互聯(lián)網(wǎng)10月25日丨精英匯集團(tuán)(01775.HK)公告，于2022年10月25日，買方必盈控股有限公司(即公司間接全資附屬公司)、該等賣方(鄭匡富、吳美儀)及目標(biāo)公司盈富顧問(wèn)(國(guó)際)有限公司訂立該協(xié)議，據(jù)此，(i)買方有條件同意認(rèn)購(gòu)由目標(biāo)公司將予配發(fā)及發(fā)行的25,500股新目標(biāo)股份，認(rèn)購(gòu)代價(jià)為318.75萬(wàn)港元，須于完成時(shí)以現(xiàn)金支付；

　　(ii)買方有條件同意購(gòu)買且該等賣方有條件同意出售銷售股份，收購(gòu)代價(jià)為318.72萬(wàn)港元，將于完成日期后五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)透過(guò)公司向該等賣方配發(fā)及發(fā)行398.4萬(wàn)股代價(jià)股份清償。完成后，目標(biāo)公司將由買方持有51%權(quán)益，并成為公司的間接非全資附屬公司。因此，其財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)將綜合入賬至集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表。"銷售股份"指由該等賣方緊隨認(rèn)購(gòu)事項(xiàng)完成后持有的合共25,500股已發(fā)行目標(biāo)股份。

　　目標(biāo)公司為一間根據(jù)香港法例注冊(cè)成立私人有限公司，于公告日期由賣方A擁有50%權(quán)益及由賣方B擁有50%權(quán)益。目標(biāo)公司主要以業(yè)務(wù)名稱"壹伙教育"在香港從事提供教育服務(wù)，包括與不同行業(yè)范疇相關(guān)的銜接學(xué)士課程、專業(yè)或職業(yè)培訓(xùn)、在職英語(yǔ)培訓(xùn)、專業(yè)考試課程及其他專業(yè)課程，以及學(xué)術(shù)、興趣及活動(dòng)課程的教育服務(wù)。

　　董事會(huì)相信，收購(gòu)目標(biāo)公司對(duì)集團(tuán)而言為一個(gè)良好的機(jī)會(huì)，以進(jìn)一步拓展其教育相關(guān)業(yè)務(wù)、與本集團(tuán)現(xiàn)有的私營(yíng)教育業(yè)務(wù)產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)、于后香港中學(xué)文憑考試市場(chǎng)及成人教育市場(chǎng)中占據(jù)更大市場(chǎng)份額、擴(kuò)大集團(tuán)的客戶基礎(chǔ)及年齡組別，并進(jìn)一步拓闊集團(tuán)的收入來(lái)源。

　　此外，香港特區(qū)政府增加持續(xù)進(jìn)修基金資助上限，集團(tuán)瞄準(zhǔn)這所帶來(lái)的機(jī)會(huì)，擬向市場(chǎng)提供更多受資助的課程，并以最終逐步發(fā)展成為香港最大的持續(xù)進(jìn)修基金課程、國(guó)際英語(yǔ)語(yǔ)言測(cè)試系統(tǒng)課程及職業(yè)英語(yǔ)培訓(xùn)的私營(yíng)服務(wù)提供商一為目標(biāo)。鑒于目標(biāo)公司在為持續(xù)進(jìn)修基金課程提供教育相關(guān)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)豐富，董事相信目標(biāo)公司的管理層可為集團(tuán)現(xiàn)有的持續(xù)進(jìn)修基金課程帶來(lái)新視野，繼而通過(guò)擴(kuò)大客戶基礎(chǔ)以產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)，并為集團(tuán)創(chuàng)造更多價(jià)值。

　　再者，由于一半的代價(jià)將透過(guò)發(fā)行代價(jià)股份清償，故收購(gòu)目標(biāo)公司將不會(huì)為集團(tuán)帶來(lái)即時(shí)的重大現(xiàn)金流負(fù)擔(dān)。此外，現(xiàn)金流保證及利潤(rùn)保證及其補(bǔ)償機(jī)制的存在將于保證金額不足的情況下有效補(bǔ)償集團(tuán)。因此，這為集團(tuán)就目標(biāo)公司無(wú)法維持其最初業(yè)績(jī)及增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)方面提供額外保障。