證監(jiān)會：上半年立案調(diào)查信披違法案件39起 同比增50%

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉20日表示，證監(jiān)會通報(bào)上半年信息披露違法違規(guī)案件情況，今年以來，證監(jiān)會稽查部門堅(jiān)持精準(zhǔn)立案、精準(zhǔn)查處、精準(zhǔn)打擊的原則，把各類信披違法違規(guī)作為稽查重點(diǎn)。上半年證監(jiān)會立案調(diào)查信息披露違法違規(guī)案件39起，同比增長50%；辦結(jié)17件，其中查實(shí)16件，成案率94%。

　　高莉介紹，上半年信披違法違規(guī)案件主要表現(xiàn)為，一是虛構(gòu)購銷業(yè)務(wù)、濫用會計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施財(cái)務(wù)造假；二是利用違規(guī)擔(dān)保、資金占用等多種手段損害上市公司利益；三是未依法履行重大事項(xiàng)等信披義務(wù)；四是隨著污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的部署，上市公司因環(huán)境違法信息披露不實(shí)的案件不斷增加，新增4起環(huán)保信披不實(shí)案件。

　　證監(jiān)會：對11家證券中介機(jī)構(gòu)啟動調(diào)查 涉及3家券商

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉20日表示，上半年信息披露違法案件呈現(xiàn)以下特點(diǎn)，一是財(cái)務(wù)造假手段隱蔽復(fù)雜；二是涉案領(lǐng)域涉及公司債等業(yè)務(wù)；三是多種違法行為交織；四是不少案件違法手段惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重的，涉嫌刑事犯罪。

　　高莉表示，按照中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)與上市公司信披同步關(guān)注的原則，今年上半年證監(jiān)會對11家證券中介機(jī)構(gòu)啟動調(diào)查，同比增長22%，涉及證券公司3家、會計(jì)師事務(wù)所5家、評估機(jī)構(gòu)2家和律所1家，這些案件主要涉及機(jī)構(gòu)在提供證券服務(wù)時未勤勉盡責(zé)，表現(xiàn)為不遵守業(yè)務(wù)規(guī)則，個別機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員甚至參與合謀造假。

　　證監(jiān)會：始終對中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)保持高壓態(tài)勢

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉20日表示，下一步證監(jiān)會將進(jìn)一步明確突出信披違法案件作為線索篩查和分析的重點(diǎn)，絕不放過任何可疑線索，發(fā)現(xiàn)一起立案一起，堅(jiān)決查辦影響惡劣的重大財(cái)務(wù)造假、信息披露違法違規(guī)案件，對中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)保持高壓態(tài)勢，督促信披業(yè)務(wù)主體歸位盡責(zé)。

　　證監(jiān)會對三宗信披案件作出行政處罰

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉20日表示，證監(jiān)會對3宗信息披露案件作出行政處罰，涉及龐大集團(tuán)(601258,股吧)及其董事長龐慶華、盛達(dá)集團(tuán)、美都能源(600175,股吧)等。

　　高莉表示，在信披違法類案件中，上市公司的財(cái)務(wù)欺詐行為一直是市場關(guān)注重點(diǎn)，較為多發(fā)的如未按規(guī)定披露重要股東權(quán)益變動情況、股權(quán)質(zhì)押情況、重大訴訟情況、被調(diào)查處罰情況、對外擔(dān)保情況和關(guān)聯(lián)交易情況。凡屬可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響的時間，信披義務(wù)人均應(yīng)及時披露，充分說明事件的起因、目前狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。