北交所IPO公司柘城惠豐鉆石科技股份有限公司（股票簡稱：惠豐鉆石，股票代碼：839725）表示，公司本次發(fā)行采用戰(zhàn)略投資者定向配售和網上向開通北交所交易權限的合格投資者定價發(fā)行相結合的方式進行，戰(zhàn)略配售已于6月24日完成，網上發(fā)行通過北交所交易系統(tǒng)進行，申購已于6月29日完成，最終配售結果將于7月1日確定。

　　惠豐鉆石本次公開發(fā)行股份數(shù)量為1100萬股，其中已發(fā)行戰(zhàn)略配售發(fā)行數(shù)量為220萬股，超額配售啟用前，網上發(fā)行數(shù)量為880萬股；超額配售啟用后，網上發(fā)行數(shù)量為1045萬股。超額配售選擇權實施前本次發(fā)行預計募集資金總額為30998.00萬元，若全額行使超額配售選擇權本次發(fā)行預計募集資金總額為35647.70萬元。

　　惠豐鉆石本次發(fā)行價格為28.18元/股。安信證券研報認為，公司專注于金剛石微分業(yè)務，2021年微粉產品按產量測算的市場占有率為15.89%，行業(yè)地位突出，未來隨著公司擴產項目逐漸落地，憑借公司穩(wěn)定的客戶關系和儲備，微粉市占率將進一步增大。此外，公司正在研制培育鉆石的相關技術，未來有望成為第二利潤增長動力。公司最終發(fā)行價即本次發(fā)行底價，明顯低于可比公司最新的市盈率TTM均值。

　　南京證券研報中預估，公司2022/2023年實現(xiàn)歸母凈利潤0.89/1.29億元，同比分別增長58.24%/45.89%。公司凈利率優(yōu)于行業(yè)平均水平，公司盈利能力整體高于行業(yè)平均水平，銷售費用率、財務費用率和管理費用率在同行業(yè)中相比較低，研發(fā)費用率領先行業(yè)水平。2022年可比公司平均市盈率為36.22X，此次公司發(fā)行價28.18元/股對應2022年市盈率為10.60X。

　　來源：·中證網 作者：倪偉