本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

　　公司于2022年12月22日召開(kāi)2022年第十七次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司控股子公司新特能源股份有限公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)的議案》。公司控股子公司新特能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱新特能源公司）以自有資金開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)。具體情況如下：

　　一、工業(yè)硅套期保值目的

　　為有效規(guī)避工業(yè)硅價(jià)格波動(dòng)對(duì)新特能源公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本的影響，新特能源公司充分利用期貨市場(chǎng)的套期保值功能，開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)。

　　二、工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)基本情況

　　1、套期保值數(shù)量：新特能源公司工業(yè)硅套期保值數(shù)量以實(shí)際生產(chǎn)所需的現(xiàn)貨數(shù)量為基礎(chǔ)，自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起至2023年12月31日，工業(yè)硅套期保值數(shù)量不超過(guò)30萬(wàn)噸。

　　2、資金來(lái)源及持倉(cāng)時(shí)間：新特能源公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)的資金來(lái)源為自有資金。相應(yīng)的套保頭寸持有時(shí)間原則上不超過(guò)一年，套期保值合同時(shí)間應(yīng)與現(xiàn)貨保值所需的時(shí)間相匹配。

　　3、套期保值品種：新特能源公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)，主要包括期貨、期權(quán)等品種。

　　新特能源公司利用期貨的套期保值功能進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，堅(jiān)持套期保值，不進(jìn)行以逐利為目的的投機(jī)交易。

　　三、套期保值的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)措施

　　1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：期貨行情變動(dòng)較大，可能產(chǎn)生價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，造成投資損失。

　　應(yīng)對(duì)措施：新特能源公司將根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情況，選擇合適的套期保值時(shí)機(jī)與套期保值數(shù)量比例，避免由于現(xiàn)貨與期貨基差變化異常或過(guò)度保值造成重大損失。

　　2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：可能因?yàn)槌山徊换钴S，造成難以成交而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　應(yīng)對(duì)措施：新特能源公司將根據(jù)生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，適時(shí)在期貨市場(chǎng)進(jìn)行保值，保值時(shí)考慮月份合約的流動(dòng)性和月份合約間基差，盡量選擇流動(dòng)性好的期貨合約。

　　3、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善造成的風(fēng)險(xiǎn)。

　　應(yīng)對(duì)措施：新特能源公司將進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)人員職業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)，降低內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　4、強(qiáng)行平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)：期貨交易采取的是保證金制度，當(dāng)期貨價(jià)格波動(dòng)較大、保證金不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足，可能面臨強(qiáng)行平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　應(yīng)對(duì)措施：新特能源公司將對(duì)保證金與持倉(cāng)之間的額度作出合理安排，規(guī)避強(qiáng)行平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)對(duì)公司的影響

　　開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)，能一定程度上降低原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的影響。

　　新特能源公司將嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)—套期會(huì)計(jì)》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)開(kāi)展的工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理和列報(bào)披露。

　　五、履行的審議程序及獨(dú)立董事意見(jiàn)

　　公司于2022年12月22日召開(kāi)了2022年第十七次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司控股子公司新特能源股份有限公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)的議案》，該項(xiàng)議案同意票11票，反對(duì)票0票，棄權(quán)票0票。該事項(xiàng)無(wú)需履行公司股東大會(huì)決策程序。2022年12月22日，新特能源公司2022年第十三次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)了《公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)的議案》。

　　公司獨(dú)立董事認(rèn)為：新特能源公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)審批程序符合相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定；新特能源公司對(duì)套期保值業(yè)務(wù)建立了有效的內(nèi)部控制，確保按相關(guān)規(guī)定及流程操作，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格控制。新特能源公司開(kāi)展工業(yè)硅套期保值業(yè)務(wù)是基于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需，有利于降低原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，不存在損害公司和全體股東利益的情形。

　　特此公告。

　　【特變電工(600089)、股吧】股份有限公司

　　董事會(huì)

　　2022年12月23日

　　●上網(wǎng)公告文件

　　獨(dú)立董事意見(jiàn)函

　　●報(bào)備文件

　　特變電工股份有限公司2022年第十七次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議決議

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