全面注冊制下,滬深交易所發(fā)行上市審核制度做了哪些完善和優(yōu)化?

　　答:根據(jù)全面實行股票發(fā)行注冊制改革要求,在堅持規(guī)范、透明、可預(yù)期、嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)的基礎(chǔ)上,滬深交易所將科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核程序、機制和信息披露要求復(fù)制推廣至主板,在此基礎(chǔ)上優(yōu)化發(fā)行上市審核具體安排,制定了首次公開發(fā)行、再融資和重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則,并同步制定了配套業(yè)務(wù)指引、指南,統(tǒng)一在各板塊實施。發(fā)行上市審核制度主要在以下方面做了優(yōu)化:

　　一是統(tǒng)一審核制度,優(yōu)化注冊程序。對首發(fā)、再融資、并購重組的審核內(nèi)容、方式、程序、各方主體職責(zé)和自律監(jiān)管措施等進行明確規(guī)定,滬深主板和科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板適用統(tǒng)一的審核和注冊制度。在首發(fā)審核方面,進一步明確滬深主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板板塊定位,加強交易所審核和證監(jiān)會注冊環(huán)節(jié)的有機銜接,提高審核質(zhì)效。交易所受理企業(yè)公開發(fā)行股票申請,審核判斷企業(yè)是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。審核中發(fā)現(xiàn)重大敏感事項、重大無先例情況、重大輿情、重大違法線索的,將及時向中國證監(jiān)會請示報告。在再融資審核方面,將優(yōu)先股納入注冊制審核范圍并將發(fā)行主體拓展至科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司,將主板分類審核制度擴展至科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司,適用簡易程序向特定對象發(fā)行股票的申請范圍擴大至主板上市公司,統(tǒng)一滬深主板和科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板標(biāo)準(zhǔn),在符合板塊定位方面重點引導(dǎo)上市公司專注主業(yè)。在重組審核方面,新增規(guī)定主板重組上市標(biāo)的資產(chǎn)的條件,優(yōu)化完善創(chuàng)業(yè)板快速審核機制并擴展至主板,保留當(dāng)前主板與科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板“小額快速”等審核的差異化制度安排。

　　二是進一步完善信息披露要求。落實《證券法》和證監(jiān)會《關(guān)于注冊制下提高招股說明書信息披露質(zhì)量的指導(dǎo)意見》要求,結(jié)合審核監(jiān)管實踐,進一步完善以信息披露為核心的注冊制安排,審核類規(guī)則增加“簡明清晰,通俗易懂”“提高信息披露的針對性、有效性和可讀性”等信息披露要求,提高招股說明書信息披露質(zhì)量,增強可讀性。

　　三是壓嚴(yán)壓實發(fā)行人和中介機構(gòu)責(zé)任。將發(fā)行上市申請文件“受理即擔(dān)責(zé)”調(diào)整為“申報即擔(dān)責(zé)”,進一步壓實發(fā)行人和中介機構(gòu)責(zé)任,引導(dǎo)市場各方歸位盡責(zé)。進一步明晰中介機構(gòu)責(zé)任,將保薦人對發(fā)行上市申請文件的“全面核查驗證”要求調(diào)整為“審慎核查”?？偨Y(jié)實踐中運行效果良好的現(xiàn)場督導(dǎo)制度,擴大督導(dǎo)對象范圍,由保薦人擴展至相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu),并明確其配合義務(wù)。為督促發(fā)行人和中介機構(gòu)更好地履行責(zé)任,在審核規(guī)則中進一步明確審核過程中的日常工作措施。

　　四是優(yōu)化服務(wù),提升審核透明度。堅持“開門辦審核”,完善咨詢溝通相關(guān)規(guī)定,將業(yè)務(wù)咨詢溝通范圍擴展至各板塊IPO、再融資和并購重組,明確申報前、審核期間、上市委審議后的咨詢溝通事項,回應(yīng)市場關(guān)切,進一步提升審核的公開透明度。