今年以來，深交所緊緊圍繞注冊制改革目標(biāo)和市場共性訴求，以透明促優(yōu)質(zhì)，以透明促廉潔，持續(xù)開展“三陽光兩促進(jìn)”專項(xiàng)行動(dòng)，主要內(nèi)容是深化陽光審核、陽光監(jiān)管、陽光服務(wù)，促進(jìn)審核質(zhì)量效能提升、促進(jìn)廉潔文化提升。

　　記者了解到，“三陽光兩促進(jìn)”專項(xiàng)行動(dòng)推出涉及審核、監(jiān)管、服務(wù)等環(huán)節(jié)的20余項(xiàng)具體舉措，已經(jīng)取得扎實(shí)成效。

　　“‘三陽光兩促進(jìn)’專項(xiàng)行動(dòng)更好地響應(yīng)注冊制改革的要求，通過陽光審核把好上市入口質(zhì)量關(guān)；通過陽光監(jiān)管強(qiáng)調(diào)上市公司信息披露，進(jìn)一步壓實(shí)各市場主體的信息披露義務(wù)與責(zé)任；通過推動(dòng)陽光服務(wù)為資本市場培育優(yōu)質(zhì)企業(yè)，促進(jìn)創(chuàng)新科技型企業(yè)健康發(fā)展?！比A大九天（301269）相關(guān)負(fù)責(zé)人對記者表示。

　　深化陽光審核

　　大力推進(jìn)“開門辦審核”

　　創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊制以來，深交所堅(jiān)持以信息披露為核心，大力推進(jìn)“開門辦審核”，建立陽光化發(fā)行上市審核機(jī)制。深化陽光審核，堅(jiān)持“應(yīng)見盡見”原則，全流程公開機(jī)制更加暢通，審核環(huán)節(jié)溝通質(zhì)效進(jìn)一步提升，申報(bào)前預(yù)溝通機(jī)制持續(xù)優(yōu)化。

　　深交所建立并持續(xù)完善發(fā)行上市審核咨詢溝通機(jī)制，依托審核業(yè)務(wù)專區(qū)搭建電子化溝通預(yù)約平臺(tái)，發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)可以便捷提交預(yù)約申請、跟進(jìn)處理進(jìn)度、查看預(yù)約結(jié)果，審核環(huán)節(jié)溝通質(zhì)效進(jìn)一步提升。三年來，已累計(jì)接待各類溝通來訪800余次，有效破除了審核神秘感，增強(qiáng)了審核透明度，通過“開正門、堵偏門、關(guān)后門”進(jìn)一步降低了廉政風(fēng)險(xiǎn)，真正讓市場主體有求必有應(yīng)，有問必有答。

　　“三陽光兩促進(jìn)”行動(dòng)啟動(dòng)以來，深交所推動(dòng)審核標(biāo)準(zhǔn)、程序、內(nèi)容、過程、結(jié)果公開，進(jìn)一步向市場公開審核關(guān)注要點(diǎn)，以便利發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)事先核查，做好申報(bào)準(zhǔn)備。同時(shí)，繼續(xù)堅(jiān)持“應(yīng)見盡見”原則，保障在審企業(yè)來訪接待機(jī)制的順暢運(yùn)行，就企業(yè)關(guān)心的審核邏輯和關(guān)注重點(diǎn)、審核流程等事項(xiàng)當(dāng)場答疑解惑。

　　某IPO申報(bào)企業(yè)表示，審核關(guān)注要點(diǎn)公開在幫助企業(yè)準(zhǔn)備申報(bào)材料過程中幫了很大忙。根據(jù)深交所發(fā)布的《審核關(guān)注要點(diǎn)落實(shí)情況表》，企業(yè)可以逐條對照、排查問題，而且每一條都有明確的規(guī)則依據(jù)，查找對應(yīng)非常便捷。

　　一家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)在審過程中遇到需整改的問題，多次申請了項(xiàng)目溝通，深交所每次都熱情接待、答疑解惑。該企業(yè)負(fù)責(zé)人表示，現(xiàn)場溝通前曾有過監(jiān)管機(jī)構(gòu)“門不好進(jìn)、人不好見”的擔(dān)心，如今看來，通過正常渠道就可以和交易所保持良好溝通，而且每個(gè)問題都能得到及時(shí)、專業(yè)的解答，服務(wù)態(tài)度也很好，自然沒必要再動(dòng)心思走后門。

　　深化陽光監(jiān)管

　　破除現(xiàn)場督導(dǎo)神秘感

　　深交所深化陽光監(jiān)管，加大日常審核監(jiān)管措施公開力度，破除現(xiàn)場督導(dǎo)神秘感。

　　在日常審核監(jiān)管措施方面，加大公開力度。今年以來，深交所對各類違規(guī)主體實(shí)施口頭警示、書面警示22次，通報(bào)批評6次；將涉嫌存在體外資金循環(huán)、操縱財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的2家發(fā)行人違法違規(guī)線索上報(bào)證監(jiān)會(huì)。向保薦機(jī)構(gòu)定向編發(fā)審核動(dòng)態(tài)，持續(xù)發(fā)布監(jiān)管和審核案例，準(zhǔn)確傳遞審核監(jiān)管要求。常態(tài)化召開座談和專題調(diào)研，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通報(bào)審核工作和保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)問題，凝聚市場共識(shí)，共同把好入口關(guān)。

　　在陽光督導(dǎo)方面，破除神秘感?，F(xiàn)場督導(dǎo)是發(fā)行上市審核全鏈條的重要一環(huán)，對提升監(jiān)管精準(zhǔn)度和靶向性，壓嚴(yán)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，提高發(fā)行人信息披露質(zhì)量起到積極作用。

　　首先，質(zhì)量優(yōu)先，督促企業(yè)切實(shí)規(guī)范整改。將發(fā)現(xiàn)問題通過進(jìn)場見面會(huì)、離場前反饋交流會(huì)等形式與企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)“零距離”溝通，幫助企業(yè)認(rèn)識(shí)到自身不足。保薦人等中介機(jī)構(gòu)與企業(yè)一道切實(shí)整改到位后再次申報(bào)，有利于企業(yè)在資本市場上行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

　　其次，健全約束，實(shí)施差異化監(jiān)管安排。深交所對注冊制下IPO保薦業(yè)務(wù)“執(zhí)業(yè)質(zhì)量較低、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)較大”的保薦人，實(shí)施現(xiàn)場督導(dǎo)、專項(xiàng)自查的差異化監(jiān)管安排，引導(dǎo)保薦人主動(dòng)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

　　再次，強(qiáng)化內(nèi)控，壓實(shí)投行“三道防線”職責(zé)。要求保薦人項(xiàng)目組、質(zhì)控、內(nèi)核全程參與，保薦人按照盡職調(diào)查相關(guān)規(guī)則，進(jìn)行全面自查自糾、認(rèn)真整改規(guī)范，對發(fā)行人異常財(cái)務(wù)指標(biāo)、異常信息保持合理懷疑和職業(yè)敏感，有效識(shí)別發(fā)行人存在的問題，實(shí)事求是審慎發(fā)表核查意見。

　　最后，以點(diǎn)帶面，實(shí)現(xiàn)“督導(dǎo)個(gè)別、引導(dǎo)行業(yè)”的目的。根據(jù)需要對會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)單獨(dú)或一并實(shí)施現(xiàn)場督導(dǎo)，通過督導(dǎo)項(xiàng)目舉一反三，推動(dòng)市場各方歸位盡責(zé)，截至2023年8月23日，深交所已實(shí)施129個(gè)督導(dǎo)項(xiàng)目。

　　安信證券副總裁廖笑非對記者表示，深交所深入推進(jìn)“陽光督導(dǎo)”，將現(xiàn)場督導(dǎo)作為上市審核工作的有益補(bǔ)充和必要延伸，通過立規(guī)明矩、以案為鑒、送法上門、深入調(diào)研等方式，不斷向市場清晰傳遞監(jiān)管理念和最新監(jiān)管政策，壓嚴(yán)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)盡調(diào)把關(guān)職責(zé)，從嚴(yán)把好IPO質(zhì)量關(guān)，對于保護(hù)投資者的合法權(quán)益，從源頭提升上市公司質(zhì)量，促進(jìn)資本市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展具有重要意義，有效保障了全面注冊制改革的走深走實(shí)。

　　深化陽光服務(wù)

　　提升市場主體獲得感

　　深交所緊緊圍繞全面注冊制改革目標(biāo)，聚焦優(yōu)化服務(wù)改進(jìn)作風(fēng)，深入推進(jìn)陽光服務(wù)專項(xiàng)行動(dòng)，公開服務(wù)監(jiān)督電話、設(shè)置回訪制度、發(fā)放陽光服務(wù)卡、完善服務(wù)檔案，推動(dòng)改革成效向市場培育服務(wù)領(lǐng)域延伸，切實(shí)提升市場主體獲得感和滿意度。

　　全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制改革，不僅是審核制度的變革，更是交易所全鏈條服務(wù)質(zhì)效的提升工程。自陽光服務(wù)專項(xiàng)行動(dòng)開展以來，深交所線上線下（300959）同向發(fā)力，依托在地化服務(wù)體系和“科融通”“股交通”“培育通”“報(bào)輔通”等金融科技平臺(tái)，在全國范圍組織“資本市場服務(wù)周”“陽光服務(wù)行”等培訓(xùn)培育活動(dòng)，及時(shí)傳導(dǎo)資本市場改革政策，廣泛調(diào)研科技型企業(yè)，為企業(yè)提供專業(yè)“問診把脈”服務(wù)，支持企業(yè)分階段、有步驟的對接資本市場。

　　此外，深交所“兩促進(jìn)”行動(dòng)也取得明顯成效，為全面實(shí)行注冊制營造風(fēng)清氣正的市場生態(tài)。促進(jìn)審核質(zhì)量效能提升，審核問詢重大性、針對性不斷提高，招股說明書信息披露的有效性增強(qiáng)；促進(jìn)廉潔文化提升，實(shí)施“打造廉潔注冊制”工作方案，營造風(fēng)清氣正的市場生態(tài)。

　　“湖南裕能（301358）順利上市后，交易所的陽光服務(wù)為公司保駕護(hù)航，提升了市場服務(wù)的規(guī)范化和科學(xué)化水平?！焙显Ｄ芟嚓P(guān)負(fù)責(zé)人在接受記者采訪時(shí)表示，公司在上市后的日常監(jiān)管工作溝通過程中，利用豐富的培訓(xùn)交流和案例學(xué)習(xí)機(jī)制，不斷提升公司治理水平，消除潛在問題，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)法律法規(guī)要求。

　　該負(fù)責(zé)人進(jìn)一步說，深交所從創(chuàng)業(yè)板改革及注冊制試點(diǎn)以來，不斷優(yōu)化改革，提升審核監(jiān)管服務(wù)質(zhì)量，在提升審核質(zhì)量效能，打造廉潔注冊制等方面成效顯著，營造了風(fēng)清氣正的市場環(huán)境，相信未來將會(huì)吸引更多的優(yōu)秀企業(yè)。