經(jīng)查明，天馬軸承集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“【*ST天馬(002122)、股吧】”）及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：

　　一、控股股東、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用

　　2017年5月至2018年3月期間，*ST天馬控股股東喀什星河創(chuàng)業(yè)投資有限公司、實(shí)際控制人兼董事、時(shí)任董事長(zhǎng)徐茂棟及其關(guān)聯(lián)方（以下簡(jiǎn)稱“控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方”）通過(guò)商業(yè)實(shí)質(zhì)存疑交易、應(yīng)收款項(xiàng)、違規(guī)借款等方式非經(jīng)營(yíng)性占用*ST天馬資金合計(jì)29.50億元，占*ST天馬2017年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的76.54%。截至2019年3月31日，控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用余額27.50億元，占*ST天馬2018年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的85.64%。

　　二、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方以上市公司名義違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保

　　2017年8月至2018年9月期間，未經(jīng)*ST天馬審議程序，控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方為自身債務(wù)以*ST天馬名義違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保，金額合計(jì)3.60億元，占*ST天馬2017年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的9.34%。截至2019年3月31日，上述違規(guī)擔(dān)保余額3.30億元，占*ST天馬2018年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10.28%。

　　三、2017年度財(cái)務(wù)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告

　　2018年4月，*ST天馬年審會(huì)計(jì)師普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)*ST天馬2017年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，無(wú)法表示意見(jiàn)主要涉及預(yù)付款項(xiàng)的商業(yè)實(shí)質(zhì)、對(duì)投資基金的合并審計(jì)工作、投資款的商業(yè)實(shí)質(zhì)以及已撤銷并收回的投資款的商業(yè)實(shí)質(zhì)等事項(xiàng)，該等事項(xiàng)對(duì)*ST天馬財(cái)務(wù)報(bào)告存在重大影響，且部分事項(xiàng)事后查實(shí)為控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用*ST天馬資金，情節(jié)嚴(yán)重。

　　*ST天馬的上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.1條、第9.11條、第10.2.6條，本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第1.4條、第2.1條、第9.11條、第10.2.6條，本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條、第9.11條、第10.2.6條和本所《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第1.3條、第2.1.4條、第2.1.6條、第8.3.4條的規(guī)定。

　　*ST天馬控股股東喀什星河創(chuàng)業(yè)投資有限公司違反了本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.3條，本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.3條，本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.3條和本所《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第4.1.1條、第4.2.1條、4.2.2條、第4.2.3條、第4.2.7條、第4.2.11條、第4.2.12條的規(guī)定，對(duì)上述第一項(xiàng)、第二項(xiàng)的違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。

　　*ST天馬實(shí)際控制人兼董事、時(shí)任董事長(zhǎng)徐茂棟未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第2.3條、第3.1.5條、第3.1.6條，本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第2.3條、第3.1.5條、第3.1.6條，本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第2.3條、第3.1.5條、第3.1.6條和本所《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015年修訂）》第4.1.1條、第4.2.1條、第4.2.2條、第4.2.3條、第4.2.7條、第4.2.11條、第4.2.12條的規(guī)定，對(duì)上述第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第三項(xiàng)的違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。

　　*ST天馬董事、時(shí)任董事長(zhǎng)傅淼未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條，本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條和本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條的規(guī)定，對(duì)上述第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第三項(xiàng)的違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。

　　*ST天馬時(shí)任董事兼總經(jīng)理陶振武，未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條和本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第1.4條、第2.1條、第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條的規(guī)定，對(duì)上述第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第三項(xiàng)的違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，依據(jù)本所《股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第17.2條、第17.3條，本所《股票上市規(guī)則（2018年4月修訂）》第17.2條、第17.3條和本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第17.2條、第17.3條的規(guī)定，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會(huì)審議通過(guò)，本所作出如下處分決定：

　　一、對(duì)天馬軸承集團(tuán)股份有限公司給予公開(kāi)譴責(zé)的處分。

　　二、對(duì)天馬軸承集團(tuán)股份有限公司控股股東喀什星河創(chuàng)業(yè)投資有限公司給予公開(kāi)譴責(zé)的處分。

　　三、對(duì)天馬軸承集團(tuán)股份有限公司實(shí)際控制人兼董事、時(shí)任董事長(zhǎng)徐茂棟，董事、時(shí)任董事長(zhǎng)傅淼，時(shí)任董事兼總經(jīng)理陶振武給予公開(kāi)譴責(zé)的處分。

　　四、公開(kāi)認(rèn)定天馬軸承集團(tuán)股份有限公司實(shí)際控制人兼董事、時(shí)任董事長(zhǎng)徐茂棟，董事、時(shí)任董事長(zhǎng)傅淼，時(shí)任董事兼總經(jīng)理陶振武五年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

　　天馬軸承集團(tuán)股份有限公司、喀什星河創(chuàng)業(yè)投資有限公司、徐茂棟、傅淼、陶振武如對(duì)本所作出的紀(jì)律處分決定不服的，可以在收到本紀(jì)律處分決定書(shū)之日起的十五個(gè)交易日內(nèi)向本所申請(qǐng)復(fù)核。

　　對(duì)于天馬軸承集團(tuán)股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠(chéng)信檔案，并向社會(huì)公開(kāi)。

　　本所重申：上市公司及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)及本所《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。

　　深圳證券交易所

　　2019年7月3日