廈門廈鎢新能源材料股份有限公司(股票簡稱：廈鎢新能，股票代碼：688778)今日在上交所科創(chuàng)板上市。截至收盤，廈鎢新能報121.66元，上漲396.57%，成交額45.30億元，換手率74.98%，總市值306.06億元。

　　公司的主營業(yè)務為鋰離子電池正極材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，報告期內(nèi)主要產(chǎn)品為鈷酸鋰、NCM三元材料等。

　　本次發(fā)行前，公司控股股東為廈門鎢業(yè)，共持有公司1.16億股股份，占公司總股本的61.29%；本次發(fā)行后，公司控股股東仍為廈門鎢業(yè)，共持有公司1.16億股股份，占公司總股本的45.97%。

　　本次發(fā)行前后，稀土集團直接持有廈門鎢業(yè)4.51億股股份，占廈門鎢業(yè)股份總數(shù)的31.77%，并通過全資子公司福建省潘洛鐵礦有限責任公司間接持有廈門鎢業(yè)0.23%的股份，合計持有廈門鎢業(yè)32.00%的股份，系廈門鎢業(yè)控股股東。冶金控股持有稀土集團85.26%的股權，系稀土集團控股股東；福建省國資委持有冶金控股100%的股權，對冶金控股履行出資人職責。綜上所述，福建省國資委為公司實際控制人，且本次發(fā)行前后未發(fā)生變更。

　　2020年12月29日，廈鎢新能過會?？苿?chuàng)板上市委2020年第126次審議會議對廈鎢新能的現(xiàn)場問詢問題為：

　　1。請發(fā)行人代表：(1)2019年發(fā)行人計入當期損益的政府補助占凈利潤比重為63.32%，說明發(fā)行人經(jīng)營是否對政府補貼存在依賴；(2)報告期發(fā)行人主營業(yè)務毛利率呈下降趨勢且低于同行平均水平，發(fā)行人解釋因執(zhí)行相應鈷中間品長采協(xié)議所致，對比同行業(yè)公司說明發(fā)行人對原材料的風險控制能力，對第一大客戶ATL既銷售又采購的合理性；(3)發(fā)行人報告期資產(chǎn)負債率遠高于同行平均水平，結合相關指標說明發(fā)行人是否存在短期償債風險。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　2。根據(jù)申請文件，發(fā)行人在貨物驗收合格后才入庫并確認采購，供應商中偉新材以經(jīng)客戶簽字確認的送貨單(或物流單)作為收入確認依據(jù)，雙方應收賬款和應付賬款確認亦有不同。請發(fā)行人代表說明：(1)上述驗收的具體內(nèi)容，發(fā)行人和中偉新材對履行合同是否存在爭議；(2)發(fā)行人會計處理是否符合會計準則的要求，是否與可比公司一致。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　3。根據(jù)申請文件，NCM三元材料高電壓化、高鎳化已成為現(xiàn)實發(fā)展趨勢，發(fā)行人Ni8系產(chǎn)品主要處于客戶中試或小試認證過程中，但發(fā)行人披露已具備Ni8產(chǎn)品量產(chǎn)能力。請發(fā)行人代表說明：(1)相關披露是否矛盾；(2)發(fā)行人高鎳產(chǎn)品是否整體落后于行業(yè)競爭對手，申請文件說明電池材料認證周期較長，發(fā)行人未來業(yè)務市場份額是否存在下滑風險。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　4。根據(jù)申請文件，發(fā)行人從控股股東廈門鎢業(yè)處無償受讓22項專利技術，請發(fā)行人代表說明廈門鎢業(yè)無償出讓該等專利的決策程序、是否存在侵犯相關債權人利益的風險。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　科創(chuàng)板上市委指出廈鎢新能需進一步落實事項為：

　　請發(fā)行人律師進一步說明廈門鎢業(yè)向發(fā)行人劃轉22項專利技術的決策程序及其合法性。

　　廈鎢新能本次發(fā)行的保薦機構(主承銷商)是興業(yè)證券，保薦代表人是張俊、王亞娟。公司本次公開發(fā)行新股6289.31萬股，本次發(fā)行后的總股本為2.52億股，發(fā)行價格為24.50元/股，募集資金總額為15.41億元，募集資金凈額為14.47億元，較原擬募資少5292.3萬元。

　　廈鎢新能此前披露的招股書顯示，公司原擬募資15億元，擬用于“年產(chǎn)40,000噸鋰離子電池材料產(chǎn)業(yè)化項目(一、二期)”和“補充流動資金”。

　　公司本次發(fā)行費用總額為9380.32萬元，其中保薦及承銷費7456.98萬元。

　　興業(yè)證券的子公司興證投資管理有限公司跟投比例為3.89%，獲配數(shù)量為244.90萬股，獲配金額6000萬元，限售期為24個月。