盡管去年年底發(fā)布收購預案后遭交易所問詢，銀之杰(300085,股吧)(13.750, 0.24, 1.78%)對慧博科技的興趣仍然未減，最新擬降低價格繼續(xù)收購慧博科技。

　　5月31日晚間，銀之杰公告稱，擬向趙芳、王利軍、文渝發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買北京慧博科技有限公司(簡稱“慧博科技”)100%股權(quán)。根據(jù)慧博科技100%股權(quán)的評估值，經(jīng)協(xié)商，本次交易確定的交易價格為7億元，公司以發(fā)行股份的方式支付交易對價3.7億元，以現(xiàn)金方式支付交易對價3.3億元，其中股票發(fā)行價格為14.83元/股，不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的90%。此外，公司還擬向不超過5名投資者定增3.7億元作為配套資金。

　　這不是銀之杰第一次和慧博科技打交道?；鄄┛萍际且患覙I(yè)界領(lǐng)先的B2C零售商家客戶關(guān)系管理和營銷服務提供商。2017年12月1日晚間，銀之杰公告擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買慧博科技100%股權(quán)，初步確定價格為8.4億元，其中，公司以發(fā)行股份的方式支付交易對價4.4億元，以現(xiàn)金方式支付交易對價4億元，發(fā)行價為14.83元/股，發(fā)行數(shù)量為2966.96萬股。同時，公司擬向不超過5名特定投資者定向募資不超過4.4億元，全部用于支付本次交易的現(xiàn)金對價、中介費用及相關(guān)稅費。

　　值得注意的是，8.4億元預估值較慧博科技凈資產(chǎn)賬面值1.058億元增值了697.63%。如此高溢價的收購很快遭到深交所關(guān)注。12月14日，銀之杰公告收到深交所問詢函，要求銀之杰按照收入的類型、收入來源的平臺等分類披露慧博科技收入的組成情況；量化分析慧博科技2016年營收和凈利大幅增長的原因；就慧博科技預估值增值率達697.63%，說明評估依據(jù)以及合理性等。

　　當年12月21日，銀之杰完成對深交所重組問詢函的回復，發(fā)布預案修訂稿并復牌。此后，公司與有關(guān)各方繼續(xù)推進重組的相關(guān)工作，并對慧博科技的審計基準日由2017年9月30日調(diào)整至2018年3月31日。

　　除了交易價格及定增配套募資雙雙縮水，交易對方的業(yè)績承諾也有所變動。根據(jù)銀之杰最新與交易對手趙芳、王利軍、文渝簽署的《盈利預測補償協(xié)議》，趙芳等承諾慧博科技2018年、2019年、2020年扣除非經(jīng)常性損益前后較低的歸屬于母公司普通股股東凈利潤分別不低于6600萬元、7800萬元和9200萬元。而在首次發(fā)布的預案中，交易對方承諾慧博科技2017年-2020年實現(xiàn)凈利潤分別不低于6000萬元、7800萬元、9360萬元和11232萬元。

　　銀之杰表示，交易完成后，慧博科技將成為全資子公司，公司將通過收購慧博科技進一步深入電商服務領(lǐng)域，打造新的業(yè)績增長點，同時進一步拓展在大數(shù)據(jù)分析應用領(lǐng)域的布局，實現(xiàn)技術(shù)的融合提升，公司將與標的公司實現(xiàn)在業(yè)務資源、技術(shù)、管理等多方面的協(xié)同作用。