4月13日，神州優(yōu)車(838006.OC)于2020年4月3日收到全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司監(jiān)管一部出具的《關(guān)于對神州優(yōu)車股份有限公司的問詢函》(問詢函【2020】第011號，以下簡稱“問詢函”)。

　　根據(jù)公司披露的公告，北汽福田汽車股份有限公司(以下簡稱北汽福田)轉(zhuǎn)讓北京寶沃67%的產(chǎn)權(quán)交易中，公司為促成長盛興業(yè)(廈門)企業(yè)管理咨詢有限公司(以下簡稱長盛興業(yè))的收購，于2018年12月為北京寶沃向北汽福田的借款提供了24億元擔(dān)保。2019年1月，長盛興業(yè)以39.7253億元收購北京寶沃67%的股權(quán)，2019年3月，公司以41.0911億元收購長盛興業(yè)持有北京寶沃67%的股權(quán)。

　　關(guān)于該公司收購北京寶沃的價格與長盛興業(yè)前次收購相同資產(chǎn)的價格存在差異的依據(jù)，神州優(yōu)車稱， 前次長盛興業(yè)收購北京寶沃67%股權(quán)交易中，對價39.7253億元的定價依據(jù)為北京天健興業(yè)資產(chǎn)評估有限公司于2018年10月10日出具的天興評報字(2018)第1007號《評估報告》，北京寶沃最終經(jīng)北京市國資委核準(zhǔn)(京國資產(chǎn)權(quán)[2018]167號)的以2018年8月31日為評估基準(zhǔn)日的評估值為59.29億元。之后公司收購北京寶沃67%股權(quán)交易中，對價41.0911億元的定價依據(jù)為銀信資產(chǎn)評估有限公司于2019年3月15日出具的銀信評報字(2019)滬第0176號《評估報告》，北京寶沃以2019年1月31日為評估基準(zhǔn)日的評估值為61.33億元。

　　公司與長盛興業(yè)基于兩次評估結(jié)果，就交易價格進行了充分協(xié)商，考慮到長盛興業(yè)為收購上述股權(quán)需承擔(dān)一定的資金成本及交易費用，主要包括：70%尾款對應(yīng)27.81億元按一年后應(yīng)向北汽福田支付的利息約1.28億元(根據(jù)長盛興業(yè)與北汽福田簽署的《產(chǎn)權(quán)交易合同》，長盛興業(yè)應(yīng)在12個月內(nèi)向北汽福田付清剩余70%的交易款項，并按照約定利率支付延期付款期間的利息)；神州優(yōu)車4億借款對應(yīng)約4個月利息約900萬元；北交所摘牌手續(xù)費約200萬元，公司最終同意向長盛興業(yè)收購寶沃汽車67%股權(quán)的交易對價為41.0911億元，后一次定價與前次定價相比增值1.37億元，增幅為3.44%。

　　關(guān)于公司與長盛興業(yè)就北京寶沃股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜是否存在一攬子計劃，是否存在利益輸送。神州優(yōu)車表示，神州優(yōu)車收購北京寶沃股權(quán)前，于2018年12月與長盛興業(yè)母公司長盛億鑫簽署了《借款協(xié)議》，由公司向長盛億鑫提供4億元短期借款，用于對方短期資金周轉(zhuǎn)。上述4億元短期借款本息已于2019年4月全部償還。

　　2019年1月，公司與北京寶沃聯(lián)合舉行戰(zhàn)略合作發(fā)布會，宣布雙方于業(yè)務(wù)層面展開全面戰(zhàn)略合作，共同推進寶沃汽車新零售模式。

　　2019年3月，公司通過子公司與長盛興業(yè)簽署了《關(guān)于北京寶沃汽車有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》(以下簡稱“轉(zhuǎn)讓協(xié)議”)，由公司以現(xiàn)金收購方式受讓長盛興業(yè)所持有的北京寶沃67%股權(quán)。

　　截至轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署之日，除上述兩份協(xié)議外，公司與長盛興業(yè)、長盛億鑫并未就北京寶沃股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項簽署其他協(xié)議。

　　關(guān)于公司為北汽福田向北京寶沃的股東借款提供擔(dān)保的原因，神州優(yōu)車表示，寶沃汽車是一家擁有傳統(tǒng)能源和新能源整車雙生產(chǎn)資質(zhì)的汽車制造企業(yè)，總部位于北京，此前為北汽福田的全資子公司。考慮到北京寶沃具備傳統(tǒng)能源和新能源整車雙生產(chǎn)資質(zhì)，擁有穩(wěn)定的全球優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)和全球領(lǐng)先的“工業(yè)4.0”整車生產(chǎn)制造能力，與公司在汽車產(chǎn)業(yè)鏈的業(yè)務(wù)拓展戰(zhàn)略相契合，因此，公司出于戰(zhàn)略考慮，為促成長盛興業(yè)完成收購交易，并為公司后續(xù)與北京寶沃的進一步新零售業(yè)務(wù)合作計劃奠定基礎(chǔ)，決定為北汽福田向北京寶沃提供的股東借款提供不超過24億元的擔(dān)保。

　　公司對該筆擔(dān)保不收取擔(dān)保費用。

　　此外，根據(jù)相關(guān)媒體報道，北京寶沃、神州優(yōu)車以及王百因?qū)⒃谖磥?2個月內(nèi)向北汽福田支付59.5億元人民幣。關(guān)于公司及北京寶沃是否涉及上述債務(wù)，神州優(yōu)車表示，北京寶沃應(yīng)付北汽福田的款項即前述本金為46.7億元的股東借款及相應(yīng)利息，在以約40億元固定資產(chǎn)沖抵后，還余約9億元應(yīng)付本息。根據(jù)福田汽車(600166.SH)公告，王百因擔(dān)任法定代表人的長盛興業(yè)截至目前仍有14.81億元收購尾款及利息尚未向北汽福田支付，并已與北汽福田協(xié)商將付款期限延長至2020年12月31日，公司并未對該筆款項提供擔(dān)?；虺袚?dān)其他債務(wù)。以上報道與事實不符。

　　神州優(yōu)車主營互聯(lián)網(wǎng)專車業(yè)務(wù)，公司于2016年7月22日掛牌新三板。