中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局網(wǎng)站于9月29日公布的行政監(jiān)管措施決定書(shū)(〔2020〕144號(hào))顯示，經(jīng)查，廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“利昂設(shè)計(jì)”，832378)存在以下信息披露違規(guī)行為：

　　根據(jù)《關(guān)于做好當(dāng)前上市公司等年度報(bào)告審計(jì)與披露工作有關(guān)事項(xiàng)的公告》(證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕22號(hào))等要求，利昂設(shè)計(jì)于2020年4月29日發(fā)布了延期披露2019年年度報(bào)告的臨時(shí)公告以及主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專項(xiàng)意見(jiàn)，但截至6月30日，公司仍未披露2019年年度報(bào)告。廣東證監(jiān)局判定，上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等規(guī)定。

　　此外，利昂設(shè)計(jì)董事長(zhǎng)周濤、董事會(huì)秘書(shū)羽祖翔未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

　　根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定對(duì)利昂設(shè)計(jì)、周濤、羽祖翔采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，要求公司及當(dāng)事人認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)；同時(shí)要求公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，于收到?jīng)Q定書(shū)30日內(nèi)報(bào)送整改報(bào)告、內(nèi)部問(wèn)責(zé)情況，并抄報(bào)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司。

　　經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，利昂設(shè)計(jì)成立于2010年12月6日，注冊(cè)資本3213萬(wàn)人民幣，當(dāng)事人周濤為法定代表人、實(shí)控人、大股東、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，持股比例54.17%，羽祖翔為第二大股東，持股比例23.02%。公司于2015年4月30日在新三板掛牌，主辦券商為江海證券有限公司。

　　《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。

　　公司于2020年4月29日發(fā)布的《江海證券關(guān)于廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司的風(fēng)險(xiǎn)提示性公告》顯示，江海證券在持續(xù)督導(dǎo)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，利昂設(shè)計(jì)原定于2020年4月29日披露公司2019年年度報(bào)告由于新冠肺炎疫情影響，公司往來(lái)客戶復(fù)工時(shí)間晚，函證的回函率低，導(dǎo)致審計(jì)機(jī)構(gòu)無(wú)法在2020年4月30日之前完成財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作，公司無(wú)法按時(shí)披露2019年年度報(bào)告。

　　公司同日發(fā)布的《廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司2019年年度報(bào)告預(yù)計(jì)無(wú)法按期披露的提示性公告》顯示，會(huì)計(jì)師已于2020年4月完成了公司2019年度審計(jì)的現(xiàn)場(chǎng)工作，截至本說(shuō)明出具之日，公司已經(jīng)向會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供了與審計(jì)相關(guān)的記錄、文件和所需的其他信息，并就重大事項(xiàng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了溝通。除函證外，大部分審計(jì)工作已順利完成。若公司無(wú)法在2020年4月30日前披露2019年年度報(bào)告，公司股票存在被停牌的風(fēng)險(xiǎn)；若公司在2020年6月30日之前仍無(wú)法披露2019年年度報(bào)告，公司股票存在被終止掛牌的風(fēng)險(xiǎn)。

　　公司于2020年7月1日公布的《股票因公司不能按期披露2019年年度報(bào)告被停牌的公告》由于公司未能在2020年6月30日之前披露2019年年度報(bào)告，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票于2020年7月1日起被停牌。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條規(guī)定：掛牌公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報(bào)告和中期報(bào)告。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十二條規(guī)定：年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)，中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第三個(gè)月、第九個(gè)月結(jié)束之日起一個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。

　　第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條規(guī)定：掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司及時(shí)、公平地披露信息，所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條規(guī)定：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，掛牌公司的股東、實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下措施：

　　(一)責(zé)令改正；

　　(二)監(jiān)管談話；

　　(三)責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明；

　　(四)出具警示函；

　　(五)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；

　　(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

　　中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(shū)

　　〔2020〕144號(hào)

　　關(guān)于對(duì)廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司、周濤、羽祖翔采取出具警示函措施的決定

　　廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司、周濤、羽祖翔：

　　經(jīng)查，廣東利昂創(chuàng)意設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱利昂設(shè)計(jì)或公司)存在以下信息披露違規(guī)行為：

　　根據(jù)《關(guān)于做好當(dāng)前上市公司等年度報(bào)告審計(jì)與披露工作有關(guān)事項(xiàng)的公告》(證監(jiān)會(huì)公告〔2020〕22號(hào))等要求，利昂設(shè)計(jì)于2020年4月29日發(fā)布了延期披露2019年年度報(bào)告的臨時(shí)公告以及主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專項(xiàng)意見(jiàn)，但截至6月30日，公司仍未披露2019年年度報(bào)告。上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等規(guī)定。

　　利昂設(shè)計(jì)董事長(zhǎng)周濤、董事會(huì)秘書(shū)羽祖翔未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

　　根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，我局決定對(duì)利昂設(shè)計(jì)、周濤、羽祖翔采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你們應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)，同時(shí)公司應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，于收到本決定書(shū)30日內(nèi)向我局報(bào)送整改報(bào)告、內(nèi)部問(wèn)責(zé)情況，并抄報(bào)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)；也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　2020年9月23日