中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局網(wǎng)站近日公布的《關(guān)于對(duì)浙江亨戈機(jī)械股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定》顯示，經(jīng)查，浙江監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)浙江亨戈機(jī)械股份有限公司(簡稱“亨戈股份”，832574)存在以下問題：

　　一、對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)審議并披露。

　　2013年11月10日，公司為關(guān)聯(lián)方浙江暨陽建設(shè)集團(tuán)有限公司、趙光明在2500萬元額度內(nèi)向駿彩(杭州)貿(mào)易有限公司借款提供連帶責(zé)任擔(dān)保。2015年7月1日，公司為關(guān)聯(lián)方浙江俊賢實(shí)業(yè)有限公司向中國建設(shè)銀行杭州秋濤支行借款3100萬元提供連帶保證擔(dān)保。公司未及時(shí)對(duì)上述事項(xiàng)履行相應(yīng)審議程序，未在《公開轉(zhuǎn)讓說明書》進(jìn)行信息披露，直至2019年4月29日公司才履行相關(guān)審議程序并補(bǔ)充披露。

　　二、公司存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。

　　2020年1月2日至今，公司資金被關(guān)聯(lián)方杭州中肯金屬材料有限公司非經(jīng)營性占用，累計(jì)金額109.00萬元，目前尚有99萬元未歸還。公司未及時(shí)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行信息披露，直至2020年4月29日才補(bǔ)充披露。

　　亨戈股份上述行為分別違反了2013年修訂的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條和現(xiàn)行《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條、第二十一條和第二十六條的規(guī)定。吳悅君、方淑惠、邵益毅對(duì)以上行為負(fù)有責(zé)任。

　　按照2013年修訂的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條與現(xiàn)行《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第八十三條的規(guī)定，浙江監(jiān)管局決定對(duì)亨戈股份、吳悅君、方淑惠、邵益毅采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

　　經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，亨戈股份成立于2000年11月22日，注冊(cè)資本4050萬元，吳悅君為董事長、控股股東、法定代表人、實(shí)際控制人，持股比例30.37%。方淑惠為董事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，邵益毅為董事、董事會(huì)秘書。亨戈股份于2015年6月9日在新三板掛牌上市，主辦券商為財(cái)通證券。

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。

　　吳悅君于2015年2月至今任亨戈股份董事長；方淑惠于2015年2月至今任亨戈股份財(cái)務(wù)總監(jiān)；邵益毅于2015年2月至今任亨戈股份董事、董事會(huì)秘書。

　　相關(guān)規(guī)定：

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條規(guī)定： 公眾公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施防止股東及其關(guān)聯(lián)方以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金、資產(chǎn)及其他資源。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條規(guī)定：公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)向所有投資者同時(shí)公開披露信息。

　　公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十一條規(guī)定：信息披露文件主要包括公開轉(zhuǎn)讓說明書、定向轉(zhuǎn)讓說明書、定向發(fā)行說明書、發(fā)行情況報(bào)告書、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。具體的內(nèi)容與格式、編制規(guī)則及披露要求，由中國證監(jiān)會(huì)另行制定。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十六條規(guī)定：公眾公司實(shí)施并購重組的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格履行公告義務(wù)，并及時(shí)準(zhǔn)確地向公眾公司通報(bào)有關(guān)信息，配合公眾公司及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行披露。

　　參與并購重組的相關(guān)單位和人員，在并購重組的信息依法披露前負(fù)有保密義務(wù)，禁止利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條規(guī)定： 信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司控股股東、實(shí)際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，并記入誠信檔案；情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。

　　《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第八十三條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司控股股東、實(shí)際控制人，為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員，違反《證券法》、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施，并記入誠信檔案；情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對(duì)浙江亨戈機(jī)械股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定

　　浙江亨戈機(jī)械股份有限公司、吳悅君、方淑惠、邵益毅：

　　經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)浙江亨戈機(jī)械股份有限公司(以下簡稱“公司”)存在以下問題：

　　一、對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)審議并披露。2013年11月10日，公司為關(guān)聯(lián)方浙江暨陽建設(shè)集團(tuán)有限公司、趙光明在2500萬元額度內(nèi)向駿彩(杭州)貿(mào)易有限公司借款提供連帶責(zé)任擔(dān)保。2015年7月1日，公司為關(guān)聯(lián)方浙江俊賢實(shí)業(yè)有限公司向中國建設(shè)銀行杭州秋濤支行借款3100萬元提供連帶保證擔(dān)保。公司未及時(shí)對(duì)上述事項(xiàng)履行相應(yīng)審議程序，未在《公開轉(zhuǎn)讓說明書》進(jìn)行信息披露，直至2019年4月29日公司才履行相關(guān)審議程序并補(bǔ)充披露。

　　二、公司存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用。2020年1月2日至今，公司資金被關(guān)聯(lián)方杭州中肯金屬材料有限公司非經(jīng)營性占用，累計(jì)金額109.00萬元，目前尚有99萬元未歸還。公司未及時(shí)對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行信息披露，直至2020年4月29日才補(bǔ)充披露。

　　上述行為分別違反了2013年修訂的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條和現(xiàn)行《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條、第二十一條和第二十六條的規(guī)定。按照2013年修訂的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條與現(xiàn)行《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第八十三條的規(guī)定，我局決定對(duì)你們采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。你們應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，采取有效措施避免再次發(fā)生違法違規(guī)行為，切實(shí)做好信息披露工作。

　　公司應(yīng)當(dāng)在收到本決定書之日起15個(gè)工作日內(nèi)向我局提交書面報(bào)告。

　　如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　浙江證監(jiān)局

　　2020年10月30日