北京證券交易所上市委員會2022年第40次審議會議于2022年9月2日召開，曙光數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施創(chuàng)新技術(shù)(北京)股份有限公司(以下簡稱“曙光數(shù)創(chuàng)”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

　　曙光數(shù)創(chuàng)本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為首創(chuàng)證券股份有限公司，保薦代表人張雷、張善國。

　　曙光數(shù)創(chuàng)是一家以數(shù)據(jù)中心高效冷卻技術(shù)為核心的數(shù)據(jù)中心基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)品供應(yīng)商，主營業(yè)務(wù)為浸沒相變液冷數(shù)據(jù)中心基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)品、冷板液冷數(shù)據(jù)中心基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)品及模塊化數(shù)據(jù)中心產(chǎn)品的研究、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，以及圍繞上述產(chǎn)品提供系統(tǒng)集成和技術(shù)服務(wù)。

　　截至招股說明書簽署之日，曙光信息產(chǎn)業(yè)(北京)有限公司直接持有公司70.00%股份，為公司控股股東。

　　曙光信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司持有曙光信息產(chǎn)業(yè)(北京)有限公司100.00%的股權(quán)，曙光信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司為上海證券交易所主板上市公司，證券簡稱中科曙光，證券代碼603019.北京中科算源資產(chǎn)管理有限公司持有中科曙光18.35%的股份，為中科曙光的控股股東。中科算源是中國科學(xué)院計算技術(shù)研究所為規(guī)范、系統(tǒng)的管理其經(jīng)營性國有資產(chǎn)、進一步拓展國有資產(chǎn)資本運作，全資設(shè)立的資產(chǎn)經(jīng)營管理公司，因此公司實際控制人為中國科學(xué)院計算技術(shù)研究所。

　　曙光數(shù)創(chuàng)本次擬公開發(fā)行股份不超過790.00萬股(未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下)；不超過908.50萬股(全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下)，公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量的15.00%(即不超過118.50萬股)，本次發(fā)行不涉及公司原股東公開發(fā)售股份。

　　公司擬募集資金28,440.00萬元，其中17,457.15萬元用于曙光數(shù)據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施創(chuàng)新技術(shù)(北京)股份有限公司液冷數(shù)據(jù)中心產(chǎn)品升級及產(chǎn)業(yè)化研發(fā)項目，10,982.85萬元用于補充流動資金。

　　　　審議意見：

　　無

　　審議會議提出問詢的主要問題：

　　1.發(fā)行人期末在手訂單大部分面向公司B，公司B曾為控股股東關(guān)聯(lián)方，部分董事曾在控股股東或發(fā)行人任職，發(fā)行人銷售費用率低于同行業(yè)水平。請發(fā)行人說明：(1)2019年公司B對外進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，是否與交易對方已約定該股權(quán)的后續(xù)對外轉(zhuǎn)讓計劃，2021年前述股權(quán)再次轉(zhuǎn)讓時，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格是否與2019年受讓該部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格一致，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格是否合理。(2)發(fā)行人是否通過前員工等關(guān)聯(lián)自然人的影響獲取公司B訂單和商業(yè)機會，該等影響與銷售費用率低是否具有相關(guān)性；發(fā)行人技術(shù)路徑在公司B的最終應(yīng)用中是否獨占性，發(fā)行人與公司B的合作是否具有持續(xù)穩(wěn)定性。請保薦機構(gòu)核查上述情況，并說明相關(guān)風(fēng)險，以保證信息披露真實、準確、完整。

　　2.關(guān)于收入。(1)報告期內(nèi)發(fā)行人浸沒相變液冷數(shù)據(jù)中心基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)品收入占營業(yè)收入比重超過70%，而浸沒相變液冷產(chǎn)品受單一客戶、單個合同以及國家政策影響較大。請發(fā)行人說明單個合同金額重大且某一時點確認收入是否會使收入出現(xiàn)年度之間大幅波動，發(fā)行人未來營業(yè)收入是否可持續(xù)增長，針對上述情況擬采取的具體應(yīng)對措施。(2)發(fā)行人報告期內(nèi)冷板液冷數(shù)據(jù)中心基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)品的收入波動較大且2021年收入出現(xiàn)大幅下降，而募集資金擬繼續(xù)投入該產(chǎn)品的研發(fā)。請發(fā)行人進一步說明冷板液冷產(chǎn)品收入波動原因，是否與同行業(yè)變動趨勢一致，募集資金擬用于冷板液冷數(shù)據(jù)產(chǎn)品研究的必要性及具體預(yù)算金額、投入時間、預(yù)計產(chǎn)生效益等情況。(3)請發(fā)行人說明浸沒相變液冷和冷板液冷兩類產(chǎn)品目前已簽訂和近期擬簽訂的訂單總體金額、前五大項目內(nèi)容、金額及預(yù)計收入確認期間等情況。請保薦機構(gòu)說明核查情況并發(fā)表核查意見。

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　　(原標題：曙光數(shù)創(chuàng)北交所IPO過會 首創(chuàng)證券建功)