北京證券交易所上市委員會2022年第49次審議會議于2022年9月30日上午召開，上海辰光醫(yī)療科技股份有限公司(以下簡稱“辰光醫(yī)療”)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

　　辰光醫(yī)療本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為海通證券股份有限公司，保薦代表人為焦陽、王莉。

　　辰光醫(yī)療成立于2004年，是一家致力于醫(yī)學影像MRI設(shè)備和高科技尖端領(lǐng)域特種磁體研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的自主創(chuàng)新型高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品覆蓋超導磁共振射頻探測器(以下簡稱：射頻探測器)、高均勻性超導磁體(以下簡稱：超導磁體，包含1.5T、3.0T、7.0T及特種磁體)、梯度線圈、射頻放大器、梯度放大器等磁共振的硬件設(shè)備，是我國MRI設(shè)備產(chǎn)業(yè)鏈獨立第三方核心硬件供應商。

　　辰光醫(yī)療控股股東、實際控制人為王杰。截至招股說明書簽署之日，王杰持有公司2336.5988萬股，占本次發(fā)行前股本總額的34.06%。

　　辰光醫(yī)療擬向不特定合格投資者公開發(fā)行股票不超過1500.00萬股(未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下)；不超過1725.00萬股(全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下)，公司及主承銷商可以根據(jù)具體發(fā)行情況擇機采用超額配售選擇權(quán)，采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行初始發(fā)行股票數(shù)量的15%(即不超過225.00萬股)。本次發(fā)行全部為新股發(fā)行，原股東不公開發(fā)售股份。辰光醫(yī)療本次計劃募集資金1.50億元，扣除發(fā)行費用后，擬投資于磁共振成像核心零部件研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目、科研定制型超導磁體研發(fā)項目、補充流動資金。

　　審議意見

　　1.請發(fā)行人結(jié)合在手訂單、行業(yè)發(fā)展趨勢，補充說明2022年全年業(yè)績波動情況，并就業(yè)績波動、業(yè)績增長持續(xù)性情況作風險提示，請保薦機構(gòu)就發(fā)行人業(yè)績預測情況作專項核查。

　　2.請發(fā)行人結(jié)合同行業(yè)可比公司、下游需求變化趨勢等補充披露2021年營業(yè)收入大幅增長的原因及合理性。

　　審議會議提出問詢的主要問題

　　1.關(guān)于對朗潤醫(yī)療的銷售。根據(jù)申報文件，發(fā)行人對朗潤醫(yī)療的銷售額從2019年的433.01萬元和2020年的298.39萬元大幅增長至2021年的2187.96萬元(其中2021年四季度銷售達981.39萬元)并成為發(fā)行人第三大客戶；2021年末對朗潤醫(yī)療的應收賬款余額1081.05萬元，期后回款比例僅為24.24%，明顯低于其他客戶的期后回款比例。2022年1-6月對朗潤醫(yī)療的銷售為353.65萬元，對其應收賬款余額為1415.69萬元。請發(fā)行人進一步說明對朗潤醫(yī)療2021年銷售大幅增長的原因及合理性，期后回款和銷售都有明顯下降的原因及合理性，是否存在放寬信用期增加2021年銷售收入的情形。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表意見，詳細說明核查程序。

　　2.關(guān)于收入、利潤。發(fā)行人2017年至2020年收入規(guī)模約在1.4億元左右，2021年收入增長至1.96億元，增長37.69%。2019年至2021年凈利潤為250萬元、425萬元、2334萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額近三年為-471萬元、3976萬元、4321萬元。請發(fā)行人進一步說明：(1)2021年收入大幅增長的原因及合理性，收入增長是否具有可持續(xù)性。(2)2020年、2021年經(jīng)營現(xiàn)金流量大幅增長的原因及合理性，與收入、應收款項、存貨、應付賬款等變動情況是否匹配。(3)2021年凈利大幅增長且與收入增長幅度不一致的原因及合理性。請保薦機構(gòu)、申報會計師核查并發(fā)表意見。

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　　(原標題：辰光醫(yī)療北交所IPO過會 海通證券建功)