▲圖片來源：圖蟲創(chuàng)意

　　越來越多的上市公司將投資目光轉(zhuǎn)向私募基金。然而，高投資回報(bào)之下潛藏的高風(fēng)險(xiǎn)不容小覷……

　　近日，揚(yáng)杰科技（300373）自曝因“踩雷”3只私募基金，計(jì)提減值損失約8500萬元。該消息一出，市場一片嘩然，此事亦引發(fā)監(jiān)管問詢。

　　但這并未影響上市公司吃“基”的熱情。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來，有10家上市公司發(fā)布有關(guān)投資私募的公告。1

　　連踩3顆私募地雷

　　1月25日，創(chuàng)業(yè)板公司管理部向揚(yáng)杰科技下發(fā)一則關(guān)注函，事關(guān)揚(yáng)杰科技“踩雷”私募一事。

　　時(shí)間回溯至1月23日晚間，揚(yáng)杰科技發(fā)布2018年度業(yè)績預(yù)告稱，公司預(yù)計(jì)2018年凈利潤同比下降0-30%，導(dǎo)致業(yè)績下滑的主要原因?yàn)椋阂蚯捌谕顿Y的部分理財(cái)產(chǎn)品到期未及時(shí)償付本金，對東融匯穩(wěn)惠1號基金、巖利穩(wěn)金2號私募基金、興業(yè)觀云109號私募證券投資基金三項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品計(jì)提資產(chǎn)減值損失約8500萬元。

　　值得注意的是，揚(yáng)杰科技對上述3只私募產(chǎn)品的認(rèn)購總金額正好是8500萬元。其中，東融匯穩(wěn)惠1號基金5000萬元、巖利穩(wěn)金2號2000萬元、興業(yè)觀云109號1500萬元。這意味著揚(yáng)杰科技罕見地對理財(cái)投資損失進(jìn)行了全額計(jì)提。

　　創(chuàng)業(yè)板公司管理部對此表示關(guān)注，并要求揚(yáng)杰科技詳細(xì)說明三項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品到期無法兌付本金及收益的具體原因，已采取及未來擬采取何種措施減少公司損失，及前述措施目前的具體進(jìn)展。

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　　運(yùn)氣不好還是眼光不行？

　　連踩3顆私募大雷，揚(yáng)杰科技到底是運(yùn)氣不好，還是投資眼光不行？

　　“上市公司為了提高資金運(yùn)用效率，進(jìn)行投資理財(cái)可以理解。但如果將私募投資全額計(jì)提減值，說明基金管理人的能力很有問題，同時(shí)也說明公司在管理人的選擇上也非常不專業(yè)?！鄙虾Ｒ晃凰侥级麻L在接受《國際金融報(bào)》記者采訪時(shí)表示。

　　1月21日，揚(yáng)杰科技連發(fā)兩份“關(guān)于使用閑置自有資金購買理財(cái)產(chǎn)品的進(jìn)展公告”。

　　一則提到，公司認(rèn)購的2000萬元巖利穩(wěn)金2號私募基金第五期，因海西中科出現(xiàn)資金流動性危機(jī)，到期無法及時(shí)支付應(yīng)收賬款，公司面臨可能損失部分本金的風(fēng)險(xiǎn)。

　　另一則指出，經(jīng)律師核查，興業(yè)觀云109號基金的管理人興佳利業(yè)可能已經(jīng)資不抵債面臨破產(chǎn)，公司認(rèn)購的1500萬元面臨可能無法取得預(yù)期收益或損失部分本金的風(fēng)險(xiǎn)。

　　揚(yáng)杰科技去年虧損最大的一筆投資來自東融基金。去年11月12日，揚(yáng)杰科技發(fā)布公告稱，公司認(rèn)購的5000萬元東融匯穩(wěn)惠1號基金第二十四期，截至公告日，該基金存續(xù)期限屆滿，東融基金出現(xiàn)流動性危機(jī)，無法按時(shí)兌付本金及基準(zhǔn)收益。

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　　上市公司吃“基”熱情不減

　　揚(yáng)杰科技的“雷聲”并未影響上市公司吃“基”的熱情。據(jù)《國際金融報(bào)》記者不完全統(tǒng)計(jì)，2019年以來，有10家上市公司發(fā)布購買私募基金或參與投資私募基金的公告。

　　▲上市公司2019年私募基金投資數(shù)據(jù)(截至1月28日)

　　1月28日晚間，華升股份（600156）發(fā)布公告稱，為了充分發(fā)揮資金的使用效率，提高短期閑置資金的收益，公司將使用閑置自有資金4800萬元(其中，華升股份出資2300萬元，控股子公司華升工貿(mào)出資2500萬元)購買華升1號私募基金(江蘇金百靈資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司的基金產(chǎn)品)，投資期限為一年。

　　同日，華發(fā)股份（600325）發(fā)布關(guān)于參與投資私募基金的公告稱，同意公司全資子公司華發(fā)實(shí)業(yè)(香港)有限公司(以下簡稱“股份香港”)與香港華發(fā)投資控股有限公司(以下簡稱“香港華發(fā)”)組建產(chǎn)業(yè)投資基金，基金規(guī)模為1.5億美元。其中，香港華發(fā)作為有限合伙人認(rèn)繳出資1.5億美元，股份香港作為普通合伙人不出資。