互聯(lián)網(wǎng)北京8月14日訊 龍寶參茸股份有限公司因IPO造假，8月10日證監(jiān)會網(wǎng)站披露了對龍寶參茸及15名相關當事人的行政處罰決定書。

　　行政處罰決定書披露，證監(jiān)會決定對龍寶參茸給予警告，并處以40萬元罰款。證監(jiān)會對相關當事人孫孝賢等十幾名當事人給予警告，并分別處以3萬元到20萬元不等的罰款，總共罰款106萬元。

　　2016年9月20日，龍寶參茸IPO申請終止審查，這是當年第35家終止審核的IPO企業(yè)，也是遼寧省第二家遭立案調查的農(nóng)業(yè)企業(yè)。另一家是振隆特產(chǎn)，保薦機構為信達證券。

　　龍寶參茸保薦機構為【太平洋(601099)、股吧】證券，保薦代表為歐陽凌、魯元金。2016年10月21日，龍寶參茸因虛假陳述、隱瞞重大事項，證監(jiān)會決定對其啟動立案調查的行政執(zhí)法程序。

　　四天之后，太平洋證券發(fā)布公告，稱全面配合中國證監(jiān)會的調查工作，同時嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。

　　按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第70條的規(guī)定，保薦機構、保薦代表人因保薦業(yè)務涉嫌違法違規(guī)處于立案調查期間的，中國證監(jiān)會暫不受理該保薦機構的推薦；暫不受理相關保薦代表人具體負責的推薦。而調查結果出來后，保薦機構也將依法受相應處罰。

　　太平洋證券保薦龍寶參茸也遭到媒體質疑。券商中國2016年10月發(fā)表《龍寶參茸涉嫌IPO欺詐發(fā)行遭調查 太平洋證券要遭殃》、 中國經(jīng)營報2016月11月發(fā)表《涉龍寶松茸虛假陳述 太平洋證券難逃拷問》，均認為太平洋證券在該案中難逃責罰。

　　太平洋證券2017年的年報披露，太平洋證券共有250名投行人員，但去年卻沒有完成一單IPO業(yè)務，定增、配股方面也顆粒無收。

　　欺詐發(fā)行 龍寶參茸虛假陳述被證監(jiān)會處罰

　　2014年5月7日，龍寶參茸預先披露過招股說明書，2016年6月3日龍寶參茸更新了預先披露，再度計劃登陸深交所中小板。

　　招股說明書顯示，龍寶參茸擬公開發(fā)行不超過2667萬股，募投項目包括營銷網(wǎng)絡優(yōu)化技術改造項目、GMP生產(chǎn)廠房擴建項目、補充流動資金和償還銀行貸款，擬募集資金3.9808億元。保薦代表為太平洋證券歐陽凌、魯元金。

　　2016年6月24日，證監(jiān)會啟動了IPO欺詐發(fā)行及信息披露違法違規(guī)的專項行動，發(fā)現(xiàn)了龍寶參茸的“貓膩”。2016年10月21日，龍寶參茸因虛假陳述、隱瞞重大事項，證監(jiān)會決定對龍寶參茸啟動立案調查的行政執(zhí)法程序。而在被立案調查前的一個月，龍寶參茸已經(jīng)撤回了IPO申請材料。

　　根據(jù)今年8月10日證監(jiān)會披露的處罰決定書顯示，證監(jiān)會調查認定，龍寶參茸招股說明書中關于其經(jīng)銷模式的描述存在重大遺漏，2014年5月7日披露的招股說明書以及2016年6月3日更新的招股說明書，均簡單披露其與珍誠在線的銷售模式為經(jīng)銷模式，未披露涉及銷售風險轉移和提供擔保事項的經(jīng)銷合同簽訂情況。

　　此外，龍寶參茸銷售的部分野山參所附鑒定證書與招股說明書披露不一致。龍寶參茸銷售的部分野山參所附鑒定證書，由亞創(chuàng)聯(lián)中國參茸專家委員會鑒定中心出具，并非招股說明書中披露的國家參茸質檢中心。

　　證監(jiān)會決定對龍寶參茸給予警告，并處以40萬元罰款；對實控人、董事長孫孝賢給予警告，并處以20萬元罰款；對總經(jīng)理孫孝光、副總經(jīng)理孫立夫給予警告，并處以5萬元罰款；對高管孫立國、孫勁夫、郭兆源、高洪文、劉遜、安福仁、趙岳嵩、邸克儉、高文博、沈建卓、劉艷鳳、郝愛國給予警告，并處以3萬元罰款。

　　保薦機構太平洋證券背書招股書真實性

　　2016年10月25日，作為龍寶參茸的保薦機構，太平洋證券就保薦企業(yè)被立案調查發(fā)布了公告。公告中稱，太平洋證券將全面配合中國證監(jiān)會的調查工作，同時嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務。

　　此前在龍寶參茸的招股書中，太平洋證券曾聲明公司已對招股書進行了核查，確認不存在假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。

　　媒體指出，按照證監(jiān)會“追責全面”的調查思路，證監(jiān)會除了對龍寶參茸進行檢查，并將同時對相關的保薦、審計評估和法律服務等中介機構的執(zhí)業(yè)行為是否勤勉盡責進行全面核查。

　　此前，保薦企業(yè)被調查后，保薦機構大概率會被列為調查對象。如在審IPO企業(yè)遼寧振隆涉嫌造假被立案調查，作為其保薦機構的信達證券和兩名保薦代表受到包括禁業(yè)在內(nèi)的嚴厲處罰。

　　太平洋證券保薦遭罰已有前車之鑒，2012年公司保薦的【南大光電(300346)、股吧】在上市首日就披露業(yè)績下滑，前三季度凈利潤下滑達52.42%。而太平洋與南大光電并未就上述事項進行如實說明，也未在南大光電招股過程中及時作相應的補充說明，太平洋證券因此被證監(jiān)會出具警示函。

　　另外，2017年經(jīng)濟學家韓志國曾發(fā)文，質疑時任太平洋證券研究院院長的向松祚，在【雪浪環(huán)境(300385)、股吧】上市前突擊入股200萬股，在解禁期過后全部拋售獲利逾1.5億元，涉嫌內(nèi)幕交易。當時向松祚工作的太平洋證券，正是雪浪環(huán)境上市的保薦機構。