還曾卷入多項(xiàng)訴訟案

　　科創(chuàng)板首份問詢函來了！12月8日晚間，【光峰科技(688007)、股吧】公告稱，公司收到上交所下發(fā)的問詢函。上交所主要關(guān)注光峰科技一筆增資收購事項(xiàng)，上交所要求公司就交易標(biāo)的經(jīng)營和行業(yè)情況、交易安排、交易作價(jià)和業(yè)績補(bǔ)償?shù)刃畔⑦M(jìn)行核實(shí)并補(bǔ)充披露。

　　2019年12月7日，光峰科技披露公告稱，擬對全資子公司光峰光電香港有限公司(以下簡稱香港光峰)增資1,820萬美元，用于收購GDCTechnologyLimited(BritishVirginIslands)(以下簡稱GDCBVI公司)36%的股權(quán)。公告顯示，GDC BVI 公司主要業(yè)務(wù)為數(shù)字影院服務(wù)器(IMB)業(yè)務(wù)、影院管理系統(tǒng)(TMS)業(yè)務(wù)及虛擬拷貝費(fèi)(VPF)業(yè)務(wù)。在全球范圍內(nèi)占比36%，全球市場占有率排名前列。GDCBVI公司是影院無人化運(yùn)營的技術(shù)和市場領(lǐng)導(dǎo)者，今年推出的CA2.0系統(tǒng)處于業(yè)界領(lǐng)先地位。

　　上交所詳細(xì)“追問”GDC BVI公司三項(xiàng)業(yè)務(wù)最近一年一期的收入、毛利及占比情況；要求補(bǔ)充披露標(biāo)的公司IMB業(yè)務(wù)在全球范圍內(nèi)占比36%的測算依據(jù)和數(shù)據(jù)來源以及公司所披露的標(biāo)的公司是“技術(shù)和市場領(lǐng)導(dǎo)者”“業(yè)界領(lǐng)先地位”的依據(jù)。

　　GDC BVI的發(fā)展前景與【華誼兄弟(300027)、股吧】的判斷差異巨大。據(jù)公開信息顯示，華誼兄弟傳媒股份有限公司于2019年9月出售GDC開曼公司，在其2018年年度報(bào)告中，對其因合并GDC BVI公司形成的商譽(yù)34，858.34萬元人民幣確認(rèn)減值19，975.95萬元人民幣。同時(shí)華誼兄弟在深交所的年報(bào)問詢回復(fù)中稱，結(jié)合GDC BVI公司目前的經(jīng)營狀況及市場情況，未來收入提升空間預(yù)計(jì)受到較大的限制，研發(fā)及運(yùn)營成本則有不斷增加的趨勢，從而有凈利潤下降的風(fēng)險(xiǎn)。上交所要求說明公司對 GDC BVI 公司的發(fā)展前景判斷與華誼兄弟是否存在較大差異及原因。

　　另外，本次收購無法控制GDC BVI公司，僅收購的股權(quán)比例為36%。上交所要求說明在 GDC 開曼公司仍擁有 GDC BVI 公司控股權(quán)的情況下，如何充分保障上市公司利益。目前GDC開曼公司股東GLENA公司將GDC開曼公司、GDC BVI公司及GDC BVI公司的主要10家子公司100%的股權(quán)全部質(zhì)押并獲得銀行貸款。上交所關(guān)注香港光峰支付轉(zhuǎn)讓款后，GDC集團(tuán)的全部股份是否存在實(shí)際無法解除質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)，公司有何履約保障措施。

　　該交易方案還有兩大特點(diǎn)：1、本次交易協(xié)議約定了回購權(quán)力條款，自2020年10月1日起，GDC開曼公司有權(quán)選擇向香港光峰回購GDC BVI公司股份不超過17%，并支付回購對應(yīng)股份金額和15%年化利息。2、GDC開曼公司承諾：GDC BVI公司2019年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤不低于730萬美元，如未實(shí)現(xiàn)承諾業(yè)績，GDC開曼公司應(yīng)以3，000萬美元分紅款中的500萬美元為限，將實(shí)際利潤與承諾利潤之間的差額部分向GDC BVI公司進(jìn)行補(bǔ)償。

　　上交所質(zhì)疑設(shè)置相關(guān)回購權(quán)力條款的原因及合理性，回購安排是否可能存在不公平交易，并分析是否存在損害公司利益的情形。 上交所還要求說明 GDC BVI 公司業(yè)績增長合理性以及業(yè)績承諾的可實(shí)現(xiàn)性；補(bǔ)充披露 2019 年業(yè)績補(bǔ)償以 500 萬美元為限的原因及合理性等事項(xiàng)。

　　另外關(guān)于收購資金和業(yè)務(wù)協(xié)同，上交所也要求披露支付此次交易對價(jià)的資金來源、支付方式，以及是否存在針對交易的融資計(jì)劃及具體安排；要求對比分析本次交易前后公司與GDC BVI公司合作模式差異，說明公司將如何在數(shù)字電影放映機(jī)市場獲得全面技術(shù)優(yōu)勢以及快速布局、拓展海外業(yè)務(wù)。

　　前三季度實(shí)現(xiàn)收入13.5億元

　　10月末，光峰科技公布了2019第三季度報(bào)告，公司稱受益于ToC端產(chǎn)品及影院租賃業(yè)務(wù)增長，前三季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入13.5億元，凈利潤1.24億元，分別同比增長37.48%、12.96%。

　　前三季度公司研發(fā)總投入1.37億元，同比增長65%；研發(fā)費(fèi)用占收入比例為10.16%，同比上升1.7個(gè)百分點(diǎn)；第三季度研發(fā)投入0.48億元，同比增長52.2%。

　　光峰科技被訴專利侵權(quán)，涉多項(xiàng)糾紛

　　7月22日，科創(chuàng)板開市，光峰科技作為首批企業(yè)之一掛牌上市，至今短短四個(gè)多月內(nèi)已經(jīng)共計(jì)發(fā)布了多份涉訴公告，涉及專利權(quán)糾紛或訴訟的居多。

　　在9月20日的這份涉訴公告中，光峰科技披露，于9月20日收到北京知識產(chǎn)權(quán)法院送達(dá)關(guān)于臺達(dá)電子工業(yè)股份有限公司起訴峰米(北京)科技有限公司、深圳光峰科技股份有限公司的二份《民事起訴狀》等相關(guān)材料。涉案金額合計(jì)為人民幣3202萬元。

　　9月7日，光峰科技就臺達(dá)電子工業(yè)股份有限公司所持有的美國專利US 9024241發(fā)明人相關(guān)爭議事項(xiàng)，向美國弗吉尼亞東區(qū)聯(lián)邦地區(qū)法院(Eastern District of Virginia)提起訴訟，并已獲法院受理。

　　7月30日，光峰科技公告稱于7月29日收到廣州知識產(chǎn)權(quán)法院送達(dá)關(guān)于臺達(dá)電子起訴公司、深圳市福田區(qū)索普尼投影視頻系統(tǒng)商行的3份《民事起訴狀》及3份《民事裁定書》等相關(guān)材料。廣州知識產(chǎn)權(quán)法院已立案，光峰科技3000萬元銀行存款被凍結(jié)。據(jù)披露，本次訴訟涉及“熒光劑色輪及其所適用的光源系統(tǒng)”“光學(xué)系統(tǒng)”“藍(lán)光合成方法及系統(tǒng)”3項(xiàng)發(fā)明專利。

　　近日，光峰科技收購GDC BVI公司36%的股權(quán)事項(xiàng)被關(guān)注，有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，這是科創(chuàng)板持續(xù)監(jiān)管環(huán)節(jié)的正常監(jiān)管動(dòng)作，從目前情況來看，公司需要進(jìn)一步就相關(guān)問題進(jìn)行披露，科創(chuàng)板持續(xù)監(jiān)管是對注冊制以信息披露為核心的日常實(shí)踐。