原標(biāo)題：同力機(jī)械過會：今年IPO過關(guān)第245家 中原證券過3單

　　證監(jiān)會第十八屆發(fā)行審核委員會2020年第148次發(fā)審委會議于昨日召開,審核結(jié)果顯示,江蘇同力日升機(jī)械股份有限公司(簡稱“同力機(jī)械”)首發(fā)獲通過。這是今年過會的第245家企業(yè)(未含科創(chuàng)板)。

　　截至目前,今年科創(chuàng)板已過會143家企業(yè)。加上科創(chuàng)板,這是今年過會的第388家企業(yè)。

　　同力機(jī)械本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中原證券股份有限公司,保薦代表人為宋鍇、樊犇。這是中原證券今年保薦成功的第3單IPO項(xiàng)目。此前,9月22日,中原證券保薦的河南百川暢銀環(huán)保能源股份有限公司過會；昨日,中原證券共保薦兩家公司過會,分別為上海太和水環(huán)境科技發(fā)展股份有限公司與同力機(jī)械。

　　同力機(jī)械主要從事電梯部件及電梯金屬材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司主要產(chǎn)品包括扶梯部件、直梯部件和電梯金屬材料等三大類,扶梯部件涵蓋裙板、蓋板、欄板、扶手回轉(zhuǎn)、驅(qū)動總成、扶手導(dǎo)軌、梯路導(dǎo)軌；直梯部件涵蓋導(dǎo)軌支架、曳引機(jī)支架、對重架、保護(hù)屏組件、緩沖器支架、轎廂上/下梁、直梁、轎頂/底、轎底托架；電梯金屬材料系各電梯廠家定制化不銹鋼材料等各類細(xì)分產(chǎn)品。

　　同力機(jī)械控股股東為李國平、李臘琴夫婦,實(shí)際控制人為李國平、李臘琴、李錚、李靜。李國平與李臘琴為夫妻關(guān)系,李錚、李靜分別為李國平、李臘琴夫婦之子女。截至招股說明書簽署日,控股股東李國平持有公司45.09%股權(quán),李臘琴持有公司32.38%股權(quán),李錚、李靜分別持有公司4.57%股權(quán)。同時(shí),李國平、李臘琴分別持有丹陽日升99.00%、1.00%股權(quán),李國平持有丹陽合力13.75%的出資份額并任丹陽合力執(zhí)行事務(wù)合伙人(普通合伙人)。丹陽日升及丹陽合力為實(shí)際控制人一致行動人。李國平、李臘琴、李錚、李靜合計(jì)控制發(fā)行人95.24%表決權(quán)。

　　同力機(jī)械本次擬在上交所主板公開發(fā)行股票不超過4200萬股,占發(fā)行后總股本的比例不低于25.00%。本次發(fā)行未安排公司股東公開發(fā)售的股份。同力機(jī)械擬募集資金7.83億元,其中5.70億元用于電扶梯部件生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目,7300萬元用于電扶梯部件研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目,1.40億元用于補(bǔ)充流動資金項(xiàng)目。

　　1、報(bào)告期內(nèi),發(fā)行人營業(yè)收入持續(xù)增加,其中前5大客戶銷售收入占比約80%,客戶集中度較高。請發(fā)行人代表說明：(1)主要客戶相對集中是否具有行業(yè)普遍性,發(fā)行人對主要客戶是否具有核心競爭能力,在客戶穩(wěn)定性和業(yè)務(wù)持續(xù)性方面是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)；(2)報(bào)告期內(nèi)營業(yè)收入持續(xù)增加的原因及合理性；房地產(chǎn)市場政策變化對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力是否產(chǎn)生重大不利影響；(3)報(bào)告期內(nèi)不同產(chǎn)品主要客戶銷售價(jià)格是否存在異常波動,主要產(chǎn)品銷售價(jià)格變動是否對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響；(4)發(fā)行人安全生產(chǎn)相關(guān)內(nèi)控制度是否健全并有效執(zhí)行,相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否充分揭示。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

　　2、發(fā)行人主要原料包括不銹鋼、碳鋼和結(jié)構(gòu)件,報(bào)告期內(nèi)部分非關(guān)鍵工序采用委外加工方式生產(chǎn)。請發(fā)行人代表說明：(1)不銹鋼及碳鋼主要供應(yīng)商采購單價(jià)與市場價(jià)格是否存在嚴(yán)重背離的情形,外協(xié)加工單價(jià)是否處于合理區(qū)間；(2)主要產(chǎn)品的單位材料成本變動與當(dāng)期原料采購單價(jià)波動是否相匹配；(3)主要原料采購量及耗用量與產(chǎn)品生產(chǎn)量是否存在匹配關(guān)系,投入產(chǎn)出率是否合理；報(bào)告期內(nèi)外協(xié)加工量的變動是否符合發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際；(4)主要原料供應(yīng)商及外協(xié)加工商的行業(yè)地位、經(jīng)營規(guī)模和征信情況與發(fā)行人的采購規(guī)模是否相匹配；是否存在為發(fā)行人分擔(dān)成本費(fèi)用的情形。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。

　　3、報(bào)告期內(nèi),發(fā)行人主營業(yè)務(wù)毛利率持續(xù)下滑。請發(fā)行人代表說明：(1)報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)毛利率持續(xù)下滑的原因及合理性,是否與行業(yè)可比公司一致,外部經(jīng)營環(huán)境或發(fā)行人自身是否發(fā)生重大不利變化；(2)直梯部件銷售毛利率顯著低于扶梯部件的原因及合理性；(3)電梯金屬材料銷售價(jià)格與主要客戶其他供應(yīng)商是否存在顯著差異,報(bào)告期內(nèi)銷售毛利率持續(xù)較低的原因,與行業(yè)可比公司同類產(chǎn)品是否存在顯著差異。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程,并發(fā)表明確核查意見。