近日，沖擊上市的東莞銀行股份有限公司(下稱(chēng)“東莞銀行”)又遇上了風(fēng)浪。廣東省通信管理局發(fā)布動(dòng)態(tài)《209款A(yù)pp被廣東省通信管理局責(zé)令整改或關(guān)停(2020年11-12月)》名單中，東莞銀行赫然在列。因涉及侵害用戶(hù)隱私等違規(guī)行為，廣東省通信管理局責(zé)令其對(duì)東莞銀行APP進(jìn)行整改。

　　具體來(lái)看，東莞銀行APP共涉及四項(xiàng)問(wèn)題，包括明確拒絕非必要權(quán)限后仍然頻繁索要、未在隱私政策中發(fā)現(xiàn)描述撤回已同意授權(quán)的條款描述和未在隱私政策等公示文本中逐一列明APP所集成第三方SDK收集使用個(gè)人信息的目的、方式和范圍等。

　　《投資者網(wǎng)》就此次侵害用戶(hù)隱私行為向東莞銀行進(jìn)行求證，對(duì)方表示在收到廣東省通信管理局的通知函后立即組織排查，現(xiàn)已完成整改。

　　值得一提的是，圍繞深圳大灣區(qū)的金融機(jī)構(gòu)林立，競(jìng)爭(zhēng)激烈。包括順德農(nóng)商行、廣州銀行在內(nèi)的多家中小銀行正加速奔赴IPO，謀求上市長(zhǎng)達(dá)12年之久的東莞銀行要想搶先登陸資本市場(chǎng)或許并不容易。超標(biāo)的房貸占比、多起大額訴訟糾紛以及資產(chǎn)質(zhì)量藏憂等問(wèn)題，或?qū)⒊蔀闁|莞銀行IPO路上的絆腳石。

　　涉房貸款占比超標(biāo)減值計(jì)提增四成

　　近年來(lái)，隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控趨嚴(yán)，房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)也成為證監(jiān)會(huì)IPO審核的重點(diǎn)之一。此前，包括廣州銀行在內(nèi)的多家中小銀行IPO均被問(wèn)及該業(yè)務(wù)具體情況。

　　按照最新出臺(tái)的房貸新規(guī)要求，第三檔下中資小型銀行和非縣域農(nóng)合機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款占比上限為22.5%，個(gè)人住房貸款占比上限為17.5%。

　　從個(gè)人貸款和墊款分布來(lái)看，東莞銀行偏愛(ài)于投向個(gè)人住房貸款。2017年—2019年末，該行個(gè)人住房貸款分別為247.29億元、311.84億元和471.33億元，占東莞銀行貸款及墊款總額的比例分別為24.52%、21.46%和24.78%。

　　若以2019年數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，東莞銀行房地產(chǎn)貸款集中度超標(biāo)，將面臨不小的壓力。截至2019年末，東莞銀行房地產(chǎn)業(yè)貸款占比為33.78%；其中公司端房地產(chǎn)業(yè)貸款占9%，個(gè)人住房貸款占比為24.78%。

　　聯(lián)合資信評(píng)估有限公司對(duì)其信用債評(píng)級(jí)報(bào)告中也指出了涉房貸款的風(fēng)險(xiǎn)，“東莞銀行房地產(chǎn)相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)敞口相對(duì)較大，存在業(yè)務(wù)集中風(fēng)險(xiǎn)，房地產(chǎn)市場(chǎng)的宏觀調(diào)控對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的影響較大?！?/p>

　　針對(duì)房地產(chǎn)貸款占比超標(biāo)問(wèn)題，東莞銀行回復(fù)《投資者網(wǎng)》稱(chēng)：“我行堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家及監(jiān)管政策要求，積極調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，房地產(chǎn)貸款集中度持續(xù)下降。2020年，我行整體資產(chǎn)質(zhì)量未因房地產(chǎn)貸款占比變化而受到影響?！?/p>

　　值得一提的是，近年來(lái)部分中小銀行將重點(diǎn)瞄準(zhǔn)投資業(yè)務(wù)，甚至將其發(fā)展成為營(yíng)收貢獻(xiàn)的增長(zhǎng)主力。據(jù)了解，截至2019年末，東莞銀行投資類(lèi)資產(chǎn)總額1392億元，較上年末增長(zhǎng)12.69%。

　　與此同時(shí)，東莞銀行也加大了對(duì)投資類(lèi)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備尤其是債權(quán)投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提力度。2019年，東莞銀行計(jì)提信用減值損失為34.09億元，同比增長(zhǎng)近四成。其中，2019年該行債權(quán)投資的減值準(zhǔn)備計(jì)提加大至17.56億元。

　　不良率高于同行大額貸款糾紛頻發(fā)

　　在資產(chǎn)質(zhì)量方面，2017年—2019年，東莞銀行不良率分別為1.49%、1.39%和1.27%。盡管該行的不良貸款率整體呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，但2019年該行可疑類(lèi)貸款驟增仍引起較大關(guān)注。截至2019年末，東莞銀行可疑類(lèi)貸款余額11.36億元，約為2018年的3.5倍。

　　對(duì)此，東莞銀行解釋稱(chēng)：“個(gè)別企業(yè)授信客戶(hù)出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張，經(jīng)營(yíng)情況持續(xù)惡化。我行依據(jù)謹(jǐn)慎性原則和信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)部分信貸資產(chǎn)調(diào)整為‘可疑’貸款。”

　　此外，與深圳大灣區(qū)另外三家謀求A股上市的銀行(南海農(nóng)商行、順德農(nóng)商行、廣州銀行)相比，東莞銀行的不良率仍偏高。2019年?yáng)|莞銀行、廣州銀行、南海農(nóng)商行和順德農(nóng)商行不良率分別為1.27%、1.19%、1.06%和1%，同期東莞銀行的撥備覆蓋率卻低于上述可比銀行。

　　2019年大灣區(qū)擬A股上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)比

　　除了資產(chǎn)質(zhì)量在當(dāng)?shù)劂y行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中略處于弱勢(shì)之外，與東莞銀行相關(guān)的問(wèn)題貸款涉訴糾紛頻發(fā)。

　　截至2019年6月末，東莞銀行及分支機(jī)構(gòu)作為原告且單筆爭(zhēng)議標(biāo)的金額在1000萬(wàn)元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計(jì)24宗，涉及的標(biāo)的金額共計(jì)12.86 億元，訴訟本金余額共計(jì)11.32億元。招股書(shū)中稱(chēng)，上述案件均屬該行從事銀行業(yè)務(wù)所引起的借貸糾紛或追償貸款糾紛。

　　2019年年報(bào)顯示，東莞銀行新增重大問(wèn)題貸款訴訟事項(xiàng)(單個(gè)訴訟案件涉訴貸款本金 1000 萬(wàn)元以上訴訟事項(xiàng))涉訴貸款本金合計(jì)13.95億元。

　　針對(duì)大額問(wèn)題貸款訴訟糾紛，東莞銀行向《投資者網(wǎng)》表示：“上述新增重大問(wèn)題貸款訴訟已充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，減值準(zhǔn)備計(jì)提政策與一般貸款相同，計(jì)提規(guī)則符合監(jiān)管要求，不會(huì)對(duì)我行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，亦不會(huì)對(duì)我行上市進(jìn)展構(gòu)成實(shí)質(zhì)性法律障礙。”

　　此外，在資本充足率上，東莞銀行與上市城商行相比仍存在一定的差距。截至去年6月末，東莞銀行資本充足率、一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率分別為14.41%、9.86%和9.02%，而同期已上市城商行對(duì)應(yīng)指標(biāo)平均分別為13.57%、10.76%和9.52%。

　　若能順利上市，對(duì)東莞銀行而言無(wú)疑是重大助力。東莞銀行稱(chēng)：“2020年我行成功發(fā)行22億永續(xù)債，有效提高一級(jí)資本充足率指標(biāo)。接下來(lái)積極推進(jìn)IPO上市工作，并結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)劃和資本指標(biāo)情況，適時(shí)發(fā)行永續(xù)債，提高一級(jí)資本充足率水平?！?/p>

　　但面對(duì)房地產(chǎn)貸款超標(biāo)、減值計(jì)提大幅增加、大額問(wèn)題貸款糾紛頻發(fā)等情況，東莞銀行IPO面臨的挑戰(zhàn)不言而喻。

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