原標(biāo)題：振華新材、炬芯科技6月11日科創(chuàng)板IPO上會(huì)

　　6月7日,資本邦了解到,上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)定于2021年6月11日上午9時(shí)召開2021年第36次上市委員會(huì)審議會(huì)議。屆時(shí),上交所將審核炬芯科技股份有限公司、貴州振華新材料股份有限公司兩家公司科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)。

　　振華新材自設(shè)立以來專注于鋰離子電池正極材料的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售,主要提供新能源汽車、消費(fèi)電子及儲(chǔ)能領(lǐng)域產(chǎn)品所用的鋰離子電池正極材料。

　　據(jù)悉,振華新材于2016年12月28日掛牌新三板,于2018年8月22日摘牌,證券代碼870341.OC。

　　2018年至2021年前三月,振華新材分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入26.55億元、24.28億元、10.37億元、9.87億元；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)6，776.09萬元、3，376.36萬元、-1.70億元、7689.23萬元。

　　在本次審核中心落實(shí)函中,上交所要求發(fā)行人按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說明書》的規(guī)定,全面梳理“重大事項(xiàng)提示”各項(xiàng)內(nèi)容,突出重大性,增強(qiáng)針對(duì)性,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向,刪除冗余表述,按重要性進(jìn)行排序,并補(bǔ)充、完善以下內(nèi)容：(1)公司業(yè)績(jī)波動(dòng)較大,產(chǎn)品銷售對(duì)寧德時(shí)代存在較大的依賴；(2)公司產(chǎn)品單一、三元高鎳產(chǎn)品收入占比較低的風(fēng)險(xiǎn)；(3)三元前驅(qū)體依賴外購(gòu),與可比公司相比產(chǎn)品毛利率較低；(4)新能源汽車行業(yè)政策對(duì)公司業(yè)務(wù)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)；(5)技術(shù)更新迭代的風(fēng)險(xiǎn)；(6)公司應(yīng)收賬款較高、2018-2020年現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　炬芯科技是中國(guó)領(lǐng)先的低功耗系統(tǒng)級(jí)芯片設(shè)計(jì)廠商,主營(yíng)業(yè)務(wù)為中高端智能音頻SoC芯片的研發(fā)、設(shè)計(jì)及銷售,專注于為無線音頻、智能穿戴及智能交互等智慧物聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域提供專業(yè)集成芯片。

　　2017年至2020年前三季度,炬芯科技分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.07億元、3.46億元、3.61億元、2.59億元；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)-4，468.52萬元、4，314.91萬元、5，035.67萬元、880.84萬元。

　　公司預(yù)計(jì)2020年全年可實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入?yún)^(qū)間為40，800萬元至41，300萬元,與上年同期相比增長(zhǎng)幅度約為12.95%至14.34%,主要系受藍(lán)牙音頻SoC芯片系列銷售增長(zhǎng)的帶動(dòng)；預(yù)計(jì)2020年全年實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)區(qū)間為3，650萬元至3，800萬元,與上年同期相比下降幅度約為24.54%至27.52%,主要系2020年公司收到的政府補(bǔ)助減少所致；實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)區(qū)間為2，400萬元至2，600萬元,與上年同期相比增長(zhǎng)幅度約為139.02%至158.93%,主要系受藍(lán)牙音頻SoC芯片系列銷售增長(zhǎng)的帶動(dòng)。

　　公司預(yù)計(jì)2021年1-3月可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入?yún)^(qū)間為10，000萬元至10，500萬元,同比增長(zhǎng)95.43%至105.20%,預(yù)計(jì)2021年1-3月實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)區(qū)間為950萬元至1，050萬元,同比增長(zhǎng)199.31%至209.77%,實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)區(qū)間為550萬元至650萬元,同比增長(zhǎng)138.69%至145.73%,主要原因?yàn)椋阂环矫?去年同期受疫情影響本身銷售額較低；另一方面,隨著TWS藍(lán)牙耳機(jī)市場(chǎng)持續(xù)成長(zhǎng),公司推出的藍(lán)牙音頻SoC芯片系列ATS283X、ATS285X和ATS301X的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力持續(xù)提升,公司的藍(lán)牙音頻產(chǎn)品市場(chǎng)影響力持續(xù)增強(qiáng),致使相比去年同期盈利能力大幅提升。

　　在本次IPO意見落實(shí)函中,上交所要求發(fā)行人按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第41號(hào)——科創(chuàng)板公司招股說明書》的規(guī)定,全面梳理“重大事項(xiàng)提示”各項(xiàng)內(nèi)容,突出重大性,增強(qiáng)針對(duì)性,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向,刪除冗余表述,按重要性進(jìn)行排序,并補(bǔ)充、完善發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方瑞昱存在持續(xù)關(guān)聯(lián)交易,且瑞昱與發(fā)行人存在相同或相似業(yè)務(wù)的情況。