重要內(nèi)容提示：

　　回售代碼：100938

　　回售簡稱：外高回售

　　回售價(jià)格：100元/張

　　回售申報(bào)期：2019年3月25日至2019年3月27日

　　回售資金發(fā)放日：2019年4月29日

　　債券利率是否調(diào)整：調(diào)整特別提示：

　　1、根據(jù)《上?！?a href="http://m.xfjyyzc.com/gegu/600648/" target="_blank" title="外高橋(600648)股票分析,新聞,資金流向,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)" >外高橋(600648)、股吧】集團(tuán)股份有限公司公開發(fā)行2016年公司債券(第一期)募集說明書》(以下簡稱“《募集說明書》”)中設(shè)定的發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)，上海外高橋集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“公司”、“發(fā)行人”)有權(quán)在上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開發(fā)行2016年公司債券(第一期)(債券簡稱“16外高01”，債券代碼：136404，以下簡稱“本期債券”)存續(xù)的第3年末決定是否上調(diào)后2年的票面利率。根據(jù)公司的實(shí)際情況以及當(dāng)前的市場環(huán)境，公司決定上調(diào)本期債券票面利率4bp，即本期債券存續(xù)期限后2年的票面利率為3.50%，并在存續(xù)期限后2年固定不變。

　　2、根據(jù)《募集說明書》設(shè)定的回售選擇權(quán)，發(fā)行人在發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率的公告后，債券持有人有權(quán)選擇在投資者回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發(fā)行人，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持有本期債券。

　　3、“16外高01”債券持有人，可按照本公告規(guī)定，在回售申報(bào)期(2019年3月25日至2019年3月27日)對其所持有的全部或部分“16外高01”債券進(jìn)行回售申報(bào)登記。在回售申報(bào)期內(nèi)不進(jìn)行申報(bào)的，視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于上調(diào)“16外高01”票面利率的決定。

　　4、“16外高01”債券持有人的回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。

　　5、本次回售等同于“16外高01”債券持有人于本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日(2019年4月27日)，以100元/張的價(jià)格賣出“16外高01”債券，請“16外高01”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。

　　6、本公告僅對“16外高01”債券持有人申報(bào)回售的有關(guān)事宜作簡要說明，不構(gòu)成對申報(bào)回售的建議，“16外高01”債券持有人欲了解本次債券回售的詳細(xì)信息，請通過上海證券交易所網(wǎng)站(http://www。sse.com.cn)查閱相關(guān)文件。

　　7、本次回售資金發(fā)放日指公司向本次有效申報(bào)回售的“16外高01”債券持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即“16外高01”債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日(2019年4月27日)。

　　現(xiàn)將本公司關(guān)于“16外高01”投資者回售安排的相關(guān)事宜公告如下：

　　一、本期債券基本情況

　　1、發(fā)行主體：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司。

　　2、債券名稱：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司公開發(fā)行2016年公司債券(第一期)。

　　3、債券簡稱及代碼：債券簡稱“16外高01”，債券代碼“136404”。

　　4、發(fā)行規(guī)模：人民幣7.50億元。

　　5、票面金額：人民幣100元。

　　6、票面利率：本期債券票面利率為3.46%，本期債券的票面利率在存續(xù)期內(nèi)前3年固定不變，在存續(xù)期的第3年末，公司可選擇調(diào)整票面利率，存續(xù)期后2年票面年利率為本期債券存續(xù)期前3年票面年利率加公司調(diào)整的基點(diǎn)，在存續(xù)期后2年固定不變。

　　7、債券期限：本期債券的期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。

　　8、發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)本期債券后2年的票面利率。發(fā)行人將于本期債券存續(xù)期內(nèi)第3個(gè)計(jì)息年度付息日前的第20個(gè)交易日，在中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。若發(fā)行人未行使利率上調(diào)權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。

　　9、債券持有人回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期內(nèi)第3個(gè)計(jì)息年度的投資者回售登記期內(nèi)進(jìn)行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發(fā)行人。本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上交所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。

　　10、還本付息的期限和方式：本期公司債券按年付息，到期一次還本。利息每年支付一次，最后一期利息隨本金一起支付。本期債券本息支付將按照債券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單，本息支付的具體事項(xiàng)按照債券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。

　　11、起息日：2016年4月27日。

　　12、付息日：2017年至2021年間每年的4月27日為上一計(jì)息年度的付息日。如投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2017年至2019年間每年的4月27日。(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。

　　13、兌付日：本期債券的兌付日為2021年4月27日。若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2019年4月27日。(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日；順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息)。

　　14、利息登記日：本期債券的利息登記日按登記機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定處理。在利息登記日當(dāng)日收市后登記在冊的本期債券持有人，均有權(quán)就所持本期債券獲得該利息登記日所在計(jì)息年度的利息。

　　15、支付金額：本期債券于每年的付息日向投資者支付的利息金額為投資者截至利息登記日收市時(shí)所持有的本期債券票面總額與對應(yīng)的票面年利率的乘積；于兌付日向投資者支付的本息金額為投資者截至兌付債券登記日收市時(shí)所持有的本期債券最后一期利息及所持有的債券票面總額的本金。

　　16、擔(dān)保人及擔(dān)保方式：本期公司債券發(fā)行不提供擔(dān)保。

　　17、信用級(jí)別及資信評級(jí)機(jī)構(gòu)：經(jīng)新世紀(jì)評級(jí)綜合評定，發(fā)行人的主體信用等級(jí)為AAA，本期債券的信用等級(jí)為AAA；2017年6月22日，新世紀(jì)評級(jí)出具了2016公司債券跟蹤評級(jí)報(bào)告，維持公司主體信用等級(jí)AAA級(jí)，維持公司債券信用等級(jí)AAA級(jí)，評級(jí)展望穩(wěn)定；2018年6月22日，新世紀(jì)評級(jí)根據(jù)外高橋股份提供的經(jīng)審計(jì)的2017年財(cái)務(wù)報(bào)表、未經(jīng)審計(jì)的2018年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)出具了跟蹤評級(jí)報(bào)告，維持公司主體信用等級(jí)為AAA級(jí)，維持公司債券信用等級(jí)AAA級(jí)，評級(jí)展望穩(wěn)定。

　　18、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2016年6月1日在上海證券交易所上市交易。

　　19、保薦人、主承銷商、債券受托管理人：本期債券由主承銷商組織承銷團(tuán)，采取余額包銷的方式承銷。本期債券的主承銷商為中信建投證券股份有限公司、【海通證券(600837)、股吧】股份有限公司和興業(yè)證券股份有限公司；本期債券的分銷商為中國國際金融股份有限公司。本期債券的受托管理人為中信建投證券股份有限公司。

　　20、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)。

　　21、稅務(wù)提示：根據(jù)國家有關(guān)稅收法律、法規(guī)的規(guī)定，投資者投資本期債券所應(yīng)繳納的稅款由投資者承擔(dān)。

　　二、本期債券利率調(diào)整情況

　　1、根據(jù)《募集說明書》，本期債券期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。本期債券票面利率為3.46%，在債券存續(xù)期的前3年固定不變；發(fā)行人有權(quán)決定是否在存續(xù)期的第3年末調(diào)整本期債券后2年的票面利率。

　　2、本期債券在存續(xù)期前3年(2016年4月27日至2019年4月26日)票面利率為3.46%，在存續(xù)期的第3年末，根據(jù)當(dāng)前的市場環(huán)境，公司決定上調(diào)本期債券票面利率4bp，即本期債券存續(xù)期后2年(2019年4月27日至2021年4月26日)的票面利率為3.50%，并在其存續(xù)期后2年固定不變。

　　三、本期債券回售實(shí)施辦法

　　1、回售代碼：100938

　　2、回售簡稱：外高回售

　　3、本次回售申報(bào)期：2019年3月25日至2019年3月27日

　　4、回售價(jià)格：100元/張(不含利息)。以10張(即面值1,000元)為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1,000元的整數(shù)倍且不少于1,000元。

　　5、回售登記辦法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售申報(bào)期內(nèi)通過上海證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，每日收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷。如果當(dāng)日未能申報(bào)成功，或有未進(jìn)行回售申報(bào)的債券余額，可于次日繼續(xù)進(jìn)行回售申報(bào)(限回售申報(bào)期內(nèi))。相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。

　　6、選擇回售的債券持有人須于回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行登記，逾期未辦理回售登記手續(xù)即視為債券持有人放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。

　　7、回售部分債券兌付日：2019年4月27日。發(fā)行人委托中證登上海分公司為登記回售的債券持有人辦理兌付。

　　8、風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張(不含利息)的價(jià)格賣出“16外高01”，投資者參與回售可能會(huì)帶來損失，請“16外高01”債券持有人慎重判斷本次回售風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、回售部分債券付款安排

　　1、回售資金發(fā)放日：2019年4月29日。

　　2、回售部分債券享有2018年4月27日至2019年4月26日期間利息，票面年利率為3.46%。每手債券(面值人民幣1,000元)派發(fā)利息為人民幣34.60元(含稅)，扣稅后個(gè)人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為27.68元；扣稅后非居民企業(yè)(包含QFII、RQFII)取得的實(shí)際每手債券派發(fā)利息為27.68元。

　　3、付款方式：發(fā)行人將依照中證登上海分公司的登記結(jié)果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中證登上海分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到帳日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。

　　五、回售價(jià)格

　　根據(jù)募集說明書的有關(guān)約定，回售價(jià)格為債券面值(100元/張)。

　　六、回售申報(bào)期

　　2019年3月25日至2019年3月27日。

　　七、回售申報(bào)期間的交易

　　“16外高01”在回售申報(bào)期內(nèi)將繼續(xù)交易；回售申報(bào)確認(rèn)的債券在回售申報(bào)當(dāng)日收市后將被凍結(jié)。

　　八、回售申報(bào)程序

　　1、申報(bào)回售的“16外高01”債券持有人應(yīng)在2019年3月25日至2019年3月27日正常交易時(shí)間(9:30-11:30,13:00-15:00)，通過上交所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)代碼為100938，申報(bào)方向?yàn)橘u出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報(bào)業(yè)務(wù)失效。

　　2、“16外高01”債券持有人可對其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報(bào)回售?！?6外高01”債券持有人在本次回售申報(bào)日不進(jìn)行申報(bào)的，視為對回售選擇權(quán)的無條件放棄。

　　3、對“16外高01”債券持有人的有效回售申報(bào)，公司將在本年度付息日(2019年4月27日)委托登記機(jī)構(gòu)通過其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。

　　九、回售實(shí)施的時(shí)間安排

　　時(shí)間事項(xiàng) 2019 年 3 月 15 日發(fā)布本期債券票面利率調(diào)整公告發(fā)布本次回售公告2019 年 3 月 18 日 發(fā)布本次回售第一次提示性公告2019 年 3 月 19 日發(fā)布本次回售第二次提示性公告2019 年 3 月 20 日 發(fā)布本次回售第三次提示性公告2019 年 3 月 25 日至 2019 年 3 月 27 日 本次回售申報(bào)期2019 年 3 月 29 日 發(fā)布本次回售申報(bào)情況的公告2019 年 4 月 26 日 發(fā)布本次回售結(jié)果的公告2019 年 4 月 29 日付息日/回售資金發(fā)放日，有效申報(bào)回售的“16 外高 01”完成資金清算交割

　　十、風(fēng)險(xiǎn)提示及相關(guān)處理

　　1、本次回售等同于“16外高01”持有人于債券存續(xù)期間第3個(gè)計(jì)息年度付息日(2019年4月27日)，以100元/張的價(jià)格(凈價(jià))賣出“16外高01”債券。請“16外高01”持有人對是否行使回售選擇權(quán)進(jìn)行慎重判斷并做出獨(dú)立決策，本公告不構(gòu)成對本期債券持有人是否行使回售選擇權(quán)的建議。

　　2、上交所對公司債券實(shí)行“凈價(jià)交易，全價(jià)結(jié)算”，即“16外高01”按凈價(jià)進(jìn)行申報(bào)和成交，以成交價(jià)格和應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格。

　　十一、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明

　　1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者(包括證券投資基金債券持有人)應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，本期債券利息個(gè)人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下：

　　(1)納稅人：本期債券的個(gè)人投資者；

　　(2)征稅對象：本期債券的利息所得；

　　(3)征稅稅率：按利息額的20%征收；

　　(4)征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；

　　(5)代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。

　　2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。

　　3、對于持有本期債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)(其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》)，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號(hào))以及《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號(hào))等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

　　十二、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)

　　1、發(fā)行人

　　名稱：上海外高橋集團(tuán)股份有限公司

　　注冊地址：中國(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)楊高北路889號(hào)

　　聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)洲海路999號(hào)森蘭國際大廈B座15-16樓

　　法定代表人：劉宏

　　聯(lián)系人：陳曉青

　　電話：021-51989181

　　傳真：021-51980850

　　2、主承銷商

　　名稱：中信建投證券股份有限公司

　　住所：北京市朝陽區(qū)安立路66號(hào)4號(hào)樓

　　聯(lián)系地址：上海市浦東新區(qū)浦東南路528號(hào)上海證券大廈北塔2203室

　　法定代表人：王常青

　　項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：周偉

　　聯(lián)系人：周偉

　　電話：021-68801581

　　傳真：021-68801551

　　3、聯(lián)席主承銷商

　　(1)名稱：海通證券股份有限公司

　　住所：上海市廣東路689號(hào)

　　法定代表人：王開國

　　項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：李一峰、陸曉靜

　　項(xiàng)目組人員：李挺、劉磊

　　電話：010-88027267

　　傳真：010-88027190

　　(2)名稱：興業(yè)證券股份有限公司

　　住所：福建省福州市湖東路268號(hào)

　　法定代表人：蘭榮

　　項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：王愷

　　項(xiàng)目組人員：李根

　　電話：021-38565454

　　傳真：021-38565905

　　4、托管人名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

　　地址：上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路166號(hào)中國保險(xiǎn)大廈36樓

　　電話：021-68870587

　　傳真：021-58888760

　　特此公告。

　　上海外高橋集團(tuán)股份有限公司

　　2019年3月18日

　　(：DF358)