3月16日晚間，陽(yáng)光100中國(guó)控股有限公司披露公告稱，公司有關(guān)出售重慶陽(yáng)光壹佰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司70%股權(quán)的重大交易事宜，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議所載的交割所有先決條件已獲達(dá)成，且交割已于2019年4月18日落實(shí)。

　　交割完成后及于公告日期，陽(yáng)光100將透過賣方間接持有重慶陽(yáng)光壹佰20%的股權(quán)。融創(chuàng)西南房地產(chǎn)開發(fā)(集團(tuán))有限公司及洋浦華電置業(yè)有限公司分別持有目標(biāo)公司70%及10%的股權(quán)

　　公告顯示，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議項(xiàng)下的代價(jià)為13.34億元，其中包括轉(zhuǎn)讓目標(biāo)公司70%股權(quán)的代價(jià)3.7億元，及股東貸款轉(zhuǎn)讓代價(jià)9.64億元。

　　同時(shí)，交割完成后，股權(quán)代價(jià)有可能根據(jù)調(diào)整后總體布局方案所載的物業(yè)開發(fā)項(xiàng)目的未開發(fā)可售住宅計(jì)容建筑面積、新增計(jì)容總建筑面積及新增計(jì)容總建面積中不可分割銷售面積的調(diào)整而變化。

　　于3月16日，代價(jià)調(diào)整機(jī)制項(xiàng)下的代價(jià)結(jié)余約3410萬(wàn)元尚未償還，且未對(duì)代價(jià)作出任何調(diào)整。根據(jù)代價(jià)調(diào)整機(jī)制，僅股權(quán)代價(jià)須作調(diào)整。股東貸款代價(jià)將不作調(diào)整。

　　同日，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的訂約方簽訂股東決議案，通過目標(biāo)公司未來(lái)宣派股息的方案，提出以另一項(xiàng)調(diào)整機(jī)制取代代價(jià)調(diào)整機(jī)制。目前交割已落實(shí)。根據(jù)股息調(diào)整機(jī)制，股權(quán)代價(jià)有可能作出調(diào)整，股東貸款代價(jià)將不作調(diào)整，但大部分調(diào)整將于陽(yáng)光壹佰股息總額中扣除。

　　觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解到，目標(biāo)公司的主要資產(chǎn)為位于重慶市南岸區(qū)的兩個(gè)物業(yè)開發(fā)項(xiàng)目。一是重慶陽(yáng)光100國(guó)際新城項(xiàng)目，可開發(fā)為集住宅、商業(yè)、商場(chǎng)為一體的項(xiàng)目；二是慈云寺老街項(xiàng)目。

　　根據(jù)兩個(gè)物業(yè)開發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的《重慶市國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同》，項(xiàng)目用地面積56.56萬(wàn)平方米，項(xiàng)目計(jì)容建筑面積約118.8萬(wàn)平方米，其中已開發(fā)計(jì)容建筑面積約67萬(wàn)平方米，未開發(fā)計(jì)容建筑面積51.73萬(wàn)平方米。

　　預(yù)計(jì)本集團(tuán)將自出售事項(xiàng)錄得除稅前虧損約4.85億元(以審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn))。股息調(diào)整機(jī)制并未影響該出售事項(xiàng)之預(yù)期虧損。由于目標(biāo)公司70%權(quán)益的股權(quán)代價(jià)為3.7億元，意味著目標(biāo)公司全部權(quán)益的股權(quán)代價(jià)約為5.29億元。

　　根據(jù)陽(yáng)光100于2019年2月28日的未經(jīng)審核財(cái)務(wù)資料，目標(biāo)公司的資產(chǎn)凈值(公司層面)約為5000萬(wàn)元。然而，經(jīng)計(jì)及目標(biāo)集團(tuán)的股權(quán)投資成本約4.66億元，目標(biāo)集團(tuán)的資產(chǎn)凈值(按合并基準(zhǔn))約為5.16億元。

　　觀點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解到，關(guān)于出售目標(biāo)公司資金用途，約1.9億元已用于收購(gòu)陽(yáng)光壹佰(湖南)置業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司15%股權(quán)及收購(gòu)湖北陽(yáng)光一百房地產(chǎn)開發(fā)有限公司8.85%股權(quán)；約2.45億元已被陽(yáng)光100非全資附屬公司興隆縣陽(yáng)光壹佰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司用于支付[2019]3號(hào)地塊(位于興隆縣興隆鎮(zhèn)大有屯村的國(guó)有建設(shè)用地)土地使用權(quán)的競(jìng)買保證金及余下的土地出讓價(jià)款。

　　同時(shí)，約6.16億元已用于償還貸款；約2.49億元已用作一般營(yíng)運(yùn)資金；及該出售所得款項(xiàng)余額將用作一般營(yíng)運(yùn)資金，用于支付溫州收購(gòu)的代價(jià)結(jié)余，或用于其他潛在收購(gòu)事項(xiàng)。

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