3月31日訊 了解到，據(jù)港交所3月30日披露，中金資源控股集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“中金資源”）向港交所主板提交上市申請(qǐng)，創(chuàng)升融資為獨(dú)家保薦人。

　　成立于2005年的中金資源，是一家位于中國山東省煙臺(tái)市的黃金勘探、開采及加工公司。公司銷售由加工的金精礦制成的金錠。根據(jù)弗若斯特沙利文報(bào)告，該公司為2021年山東省第五大黃金開采公司，市場份額為1.6%(按礦山產(chǎn)量計(jì))。

　　山東省為中國最大的黃金生產(chǎn)省份，金礦產(chǎn)量約為40.3噸，占2021年中國金礦總產(chǎn)量的約14.9%，而煙臺(tái)市約占2021年山東省金礦產(chǎn)量的90%。根據(jù)SRK報(bào)告，于2021年12月31日，公司的概略礦石儲(chǔ)量、控制礦石資源量及推斷礦石資源量分別約為2450萬噸、3700萬噸及4010萬噸。

　　中金資源為一家黃金勘探、開采及加工公司，戰(zhàn)略性地位于牟平—乳山黃金成礦帶，該黃金成礦帶為中國山東省煙臺(tái)市三大黃金成礦帶之一?？碧郊伴_采來自兩座金礦（即宋家溝露天礦山及宋家溝地下礦山）的含金礦石，并在年度選礦能力約為2.0百萬噸的選礦廠將礦石加工為金精礦。

　　中金資源主要產(chǎn)品為Au99.95金錠，中金資源出售第三方冶煉廠對(duì)其加工的金精礦所精煉而成的Au99.95金錠，中金資源將金錠出售予在上海黃金交易所注冊(cè)的黃金冶煉廠或其附屬公司，以便其隨后于上海黃金交易所進(jìn)行出售，黃金冶煉廠為主要客戶，亦為分包商。

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)上，Majestic Gold為控股股東，MajesticGold于加拿大、澳大利亞以及透過中金資源于中國主要從事礦產(chǎn)收購、勘探及開發(fā)業(yè)務(wù)。

　　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2019財(cái)年-2021財(cái)年中金資源收入分別約為2.292億元、3.61億元及2.479億元，同期間，凈利潤分別約為2720萬元、1.144億元及5870萬元。

　　2021年毛利率高達(dá)56.5% 凈利率則下降至23.7%

　　毛利率方面，于往績記錄期間，中金資源毛利率由2019財(cái)年的約30.9%上升至2020財(cái)年的約54.0%及至2021財(cái)年的約56.5%，公司解釋為主要由于黃金平均售價(jià)上漲約5.0%；及2021財(cái)年，使用自有勞動(dòng)力開展大部分采礦活動(dòng)，令采礦分包費(fèi)用減少。

　　此外，中金資源凈利率則由2019財(cái)年的約11.9%上升至2020財(cái)年的約31.7%，從2020財(cái)年的約31.7%下降至2021財(cái)年的約23.7%。

　　客戶集中 高度依賴山東國大

　　招股書顯示，中金資源客戶高度集中，于2019財(cái)年、2020財(cái)年及2021財(cái)年，中金資源向山東國大銷售金錠產(chǎn)生的收益分別約占73.1%、93.0%及100.0%。

　　擁有具有業(yè)權(quán)缺陷物業(yè) 2021年計(jì)提全額罰款撥備37萬

　　招股書顯示，于最后實(shí)際可行日期，中金資源的自有樓宇及若干租賃樓宇（除選礦廠以外的所有租賃樓宇）均為瑕疵租賃樓宇。于往績記錄期間及直至最后實(shí)際可行日期，煙臺(tái)中嘉并未取得自有樓宇的有效不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證；及瑕疵租賃樓宇的出租人并無取得有效的不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證。由于未能取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、建筑工程竣工驗(yàn)收備案文件，違反了《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》（2019年修正）及《中華人民共和國建筑法（2019年修正）。

　　因未能于自有樓宇建設(shè)前取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證及建筑工程施工許可證以及向相關(guān)機(jī)構(gòu)作出必要備案，煙臺(tái)中嘉可能須繳納的最高罰款總額約為人民幣370,000元，截至2021年12月31日，中金資源已就業(yè)權(quán)有缺陷的自有樓宇的罰款計(jì)提全額撥備。

　　中金資源于2019年、2020年及2021年12月31日就興建于自有土地上樓宇延期申請(qǐng)建設(shè)工程規(guī)劃許可證所產(chǎn)生的罰款撥備分別約人民幣250,000元、人民幣250,000元及人民幣370,000元。

　　中金資源此次IPO募集資金將用于進(jìn)一步建設(shè)采礦基礎(chǔ)設(shè)施、升級(jí)黃金儲(chǔ)備、選擇性收購、償還現(xiàn)有銀行貸款以及用作營運(yùn)資金；