9月17日晚間，ST昌九（600228）發(fā)布《江西昌九生物化工股份有限公司重大資產置換、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易報告書》（以下簡稱“報告書”）。報告書披露，若交易完成，返利網經營主體上海中彥信息科技股份有限公司（下簡稱“中彥科技”）將成為公司子公司，公司實控方將變更為上海享銳，公司實控人葛永昌及其一致行動人合計持有公司34.65%股份。公司主營業(yè)務將從丙烯酰胺研發(fā)、生產與銷售，變更為第三方在線導購平臺。

　　報告書顯示，交易方案包括重大資產置換、發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產、募集配套資金。ST昌九擬置出資產作價7072.31萬元，擬置入資產中彥科技100%股份分紅后作價35.37億元，差額34.66億元。ST昌九擬以現(xiàn)金方式購買差額部分的4.46億元，以發(fā)行股份方式購買剩余差額部分的30.20億元。

　　同時，ST昌九擬以非公開發(fā)行股份募集配套資金不超過3.3億元。昌九集團指定方杭州昌信擬認購不超2億元，中彥科技實控人指定方上海享銳擬認購不超1.3億元。

　　報告書數據顯示，截至6月30日，中彥科技相關產品累計注冊用戶2.6億，平均月活躍用戶超1364萬。6月單月，活躍用戶超2000萬人。艾瑞咨詢《2020年中國在線導購平臺行業(yè)研究報告》稱，2019年第三方導購類應用中，“返利網”App月獨立設備數、月總使用次數排名第一，用戶規(guī)模優(yōu)勢明顯。

　　報告書披露，2020年1月-6月，剔除P2P理財業(yè)務影響后，中彥科技凈利潤為6608.20萬元，其中品牌類廣告營收占總營收的比例由2018年的58.75%上漲至2020年6月末的85.49%。中彥科技承諾，2020年-2022年度的扣非凈利潤分別不低于約1.5億元、1.92億元、2.21億元。