因?yàn)樵诙綄?dǎo)新三板項(xiàng)目上出現(xiàn)失責(zé)，華安證券（600909）近日領(lǐng)下罰單，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人還被列為了不適當(dāng)人選。

　　而根據(jù)最新的券業(yè)分類評(píng)分規(guī)則，該處罰將大概率影響其下一年度的分類評(píng)級(jí)。

　　值得注意的是，因新三板企業(yè)虛增利潤、拖延披露年報(bào)等違規(guī)行為，券商等中介機(jī)構(gòu)因此獲罰的事例屢見不鮮。如中鈺科技因信息披露違法違規(guī)，其督導(dǎo)券商萬聯(lián)證券和太平洋證券就在國慶假期前領(lǐng)罰。

　　監(jiān)管直指兩大問題

　　華安證券被責(zé)令改正

　　11月9日，華安證券發(fā)布公告稱，公司近日收到安徽證監(jiān)局《關(guān)于對(duì)華安證券股份有限公司采取責(zé)令改正并增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)措施的決定》。經(jīng)查，華安證券主要存在兩大問題：

　　一 公司在負(fù)責(zé)湖南奧莎動(dòng)力集團(tuán)股份有限公司（下稱“奧莎動(dòng)力”）掛牌申請(qǐng)和持續(xù)督導(dǎo)工作中，盡職調(diào)查不夠充分、內(nèi)核把關(guān)不夠嚴(yán)格、持續(xù)督導(dǎo)不夠盡責(zé)；

　　二 公司廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制建設(shè)不夠完善，對(duì)員工執(zhí)業(yè)行為規(guī)范性缺乏有效約束。

　　安徽證監(jiān)局認(rèn)為，上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第96號(hào)）第六條和第五十四條、《證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》第五條、第六條和第十三條以及《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第二十七條第一款的規(guī)定。

　　根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第七十條的相關(guān)規(guī)定，安徽證監(jiān)局決定對(duì)華安公司采取責(zé)令改正并增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的行政監(jiān)管措施，并要求公司在收到行政監(jiān)督管理措施文書之日起30日內(nèi)對(duì)上述問題進(jìn)行整改，并報(bào)送整改報(bào)告，此外，公司應(yīng)在收到本行政監(jiān)督管理措施文書之日起6個(gè)月內(nèi)，每3個(gè)月開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后10個(gè)工作日內(nèi)，向安徽證監(jiān)局報(bào)送合規(guī)檢查報(bào)告。

　　券業(yè)分類評(píng)價(jià)被稱為“券商的命根”。根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)，在今年最新的券商分類評(píng)價(jià)中，華安證券券業(yè)分類評(píng)級(jí)由A級(jí)下滑至B類BBB級(jí)。

　　而根據(jù)最新的券業(yè)分類評(píng)分規(guī)則，該處罰將大概率影響其下一年度的分類評(píng)級(jí)。

　　項(xiàng)目負(fù)責(zé)人被認(rèn)定為不適當(dāng)人選

　　5年內(nèi)不得擔(dān)任券商投行類相關(guān)職務(wù)

　　領(lǐng)下罰單的不止是華安證券。奧莎動(dòng)力項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，時(shí)任華安證券時(shí)任投行部業(yè)務(wù)總監(jiān)楊成虎也被問責(zé)。

　　11月6日，安徽證監(jiān)局通告表示，楊成虎作為項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人，對(duì)項(xiàng)目盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)工作負(fù)有直接責(zé)任。

　　按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令96號(hào)）第六十二條的規(guī)定，安徽證監(jiān)局認(rèn)定其為不適當(dāng)人選，自行政監(jiān)督管理措施決定作出之日起五年內(nèi)，不得擔(dān)任證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)相關(guān)職務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。

　　虛增收入、實(shí)控人被列入失信被執(zhí)行人

　　奧莎動(dòng)力已停產(chǎn)5個(gè)月

　　可以看出，華安證券的被罰和督導(dǎo)奧莎動(dòng)力脫不了干系。

　　公開資料顯示，奧莎動(dòng)力是一家專業(yè)從事電梯研發(fā)、制造、銷售、安裝、維修服務(wù)、立體停車設(shè)備以及曳引機(jī)和永磁無刷直流電機(jī)生產(chǎn)的國家高新技術(shù)企業(yè)，成立于1998年，注冊資金7650萬元。2016年8月22日，奧莎動(dòng)力在新三板掛牌上市，當(dāng)時(shí)主辦券商就是華安證券。不過這樁合作只持續(xù)了一年多時(shí)間。2017年12月27日，奧莎動(dòng)力與華安證券解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，接手的券商為西部證券（002673）。

　　不過，自從在新三板掛牌之后，奧莎動(dòng)力的違規(guī)動(dòng)作就不少。

　　比如未按規(guī)定披露年報(bào)。據(jù)了解，奧莎動(dòng)力原定于2019年4月25日披露2018年年度報(bào)告，由于報(bào)告編制工作尚未完成，公司無法在2019年4月30日前披露2018年年度報(bào)告。截至目前，奧莎動(dòng)力2018年年度報(bào)告也未發(fā)布。

　　2019年2月22日，奧莎動(dòng)力發(fā)布了關(guān)于公司及公司實(shí)際控制人、董事長被中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查的公告。

　　公告顯示，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)決定對(duì)奧莎動(dòng)力進(jìn)行立案調(diào)查。

　　此外，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，因不能按時(shí)披露 2018 年年度報(bào)告，公司股票自2019年5月6日開市起將被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司暫停轉(zhuǎn)讓。2019年4月25日，西部證券對(duì)此發(fā)布了風(fēng)險(xiǎn)提示公告。而2019年以來，公司及公司實(shí)控人也連續(xù)被列入失信被執(zhí)行人。

　　2019年12月23日，湖南證監(jiān)局披露對(duì)奧莎動(dòng)力及時(shí)任當(dāng)事人的處罰決定，認(rèn)定奧莎動(dòng)力存在虛增營業(yè)收入和信息披露違規(guī)等違法事實(shí)。

　　湖南證監(jiān)局認(rèn)定，奧莎動(dòng)力將未經(jīng)特種設(shè)備監(jiān)督檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)或者其他具有監(jiān)督檢驗(yàn)資格的第三方檢驗(yàn)的特種設(shè)備銷售合同，以及檢驗(yàn)不合格的特種設(shè)備銷售合同作為相關(guān)定期報(bào)告收入確認(rèn)依據(jù)，2017年上半年公司實(shí)際營業(yè)收入僅212.65萬元，而《2017年半年度報(bào)告》《股票發(fā)行方案》將其披露為2714.76萬元，虛增營業(yè)收入2502.11萬元。奧莎動(dòng)力在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)披露的《2017年半年度報(bào)告》《股票發(fā)行方案》相關(guān)信息存在虛假記載。

　　因此，湖南證監(jiān)局對(duì)奧莎動(dòng)力給予警告，責(zé)令改正，并處以罰款30萬元，同時(shí)對(duì)公司實(shí)控人、時(shí)任董事長李漢軍處以罰款20萬元，時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉梅芬處以罰款5萬元。

　　更糟的還在后頭。2020年11月3日，奧莎動(dòng)力發(fā)布公告稱，公司已于2020年6月1日停產(chǎn)停工，目前依舊保持停產(chǎn)狀態(tài)。