· 本報記者 董添

　　概倫電子近日回復了科創(chuàng)板上市申請審核問詢函，涉及公司主要產(chǎn)品、核心技術(shù)及知識產(chǎn)權(quán)等方面的問題。概倫電子表示，公司打破了電路仿真及驗證EDA工具市場高度壟斷格局，在全球存儲器芯片領(lǐng)域取得較強的競爭優(yōu)勢，得到全球領(lǐng)先存儲器芯片廠商的廣泛使用。

　　市場地位較為穩(wěn)固

　　概倫電子指出，公司器件建模及驗證EDA工具在全球范圍市場地位較為穩(wěn)固，得到全球領(lǐng)先晶圓廠的廣泛使用，包括臺積電、三星電子、聯(lián)電、格芯、【中芯國際(688981)、股吧】等全球前10大晶圓代工廠中的9家。報告期內(nèi)，來自上述9家晶圓代工廠的器件建模及驗證EDA工具收入占公司制造類EDA工具的累計收入比例超過50%。

　　對于全球EDA行業(yè)競爭格局，概倫電子表示，目前處于新思科技、鏗騰電子、西門子EDA三家廠商壟斷的格局，行業(yè)高度集中。這些公司通過高研發(fā)投入，夯實鞏固其核心產(chǎn)品優(yōu)勢，并通過不斷拓展、兼并、收購，逐步形成全流程解決方案，建立了較完善的行業(yè)生態(tài)圈，形成了較高的行業(yè)壁壘和用戶黏性，占據(jù)全球主要的EDA市場。根據(jù)賽迪顧問數(shù)據(jù)，2020年國際EDA巨頭全球市場占有率超過77%。前五大EDA公司累計占有約85%的全球EDA市場份額。

　　對于國內(nèi)EDA市場，概倫電子指出，集中度較高，大部分市場份額由國際EDA巨頭占據(jù)。國內(nèi)EDA公司各自專注于不同的領(lǐng)域，且經(jīng)營規(guī)模普遍較小，工具完整性方面較為欠缺，均為非上市公司。目前已披露公開信息的企業(yè)為華大九天及廣立微。

　　對于公司短期設(shè)置、調(diào)整與取消特殊表決權(quán)的原因和合理性，公司指出，設(shè)置特別表決權(quán)主要是應(yīng)對行業(yè)并購整合。設(shè)置特別表決權(quán)之后，為兼顧公司未來收購兼并戰(zhàn)略以及中小股東的權(quán)益保護，確保普通股股東在公司重大決策方面的意見可以得到充分保障，于2021年5月經(jīng)股東大會審議通過，將本次發(fā)行前后實際控制人所控制的特別表決權(quán)股份所持表決權(quán)比例降至三分之二以下。同時，為盡量減少發(fā)行上市過程中的不確定性，抓住行業(yè)關(guān)鍵發(fā)展機遇，利用資本市場力量實現(xiàn)公司跨越式發(fā)展，公司積極與各股東進行了充分溝通，綜合多方意見審慎考慮，公司于2021年5月21日召開2021年第四次臨時股東大會，一致同意取消特別表決權(quán)設(shè)置。

　　公告顯示，發(fā)行人設(shè)置、調(diào)整及取消特別表決權(quán)均與各方股東進行了充分溝通，相關(guān)股東大會決議均為全體股東100%同意一致通過，不存在糾紛或潛在糾紛。

　　研發(fā)投入高

　　概倫電子是一家具備國際市場競爭力的EDA企業(yè)，擁有領(lǐng)先的EDA關(guān)鍵核心技術(shù)，致力于提高集成電路行業(yè)的整體技術(shù)水平和市場價值，提供專業(yè)高效的EDA流程和工具支撐。公司通過EDA方法學創(chuàng)新，推動集成電路設(shè)計和制造的深度聯(lián)動，加快工藝開發(fā)和芯片設(shè)計進程，提高集成電路產(chǎn)品的良率和性能，增強集成電路企業(yè)整體市場競爭力。

　　2018年至2020年（報告期），公司分別實現(xiàn)營業(yè)收入5194.86萬元、6548.66萬元和13748.32萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為-790.3萬元、-87736.02萬元和2901.29萬元；研發(fā)費用占營業(yè)收入比例（扣除股份支付影響后）分別為36.83%、54.55%、36.10%。

　　報告期內(nèi)，公司持續(xù)加大對于EDA領(lǐng)域的研發(fā)投入，形成了一批具有自主知識產(chǎn)權(quán)的專利技術(shù)。公司通過EDA工具與半導體器件特性測試儀器的聯(lián)動，打造以數(shù)據(jù)為驅(qū)動的EDA解決方案，緊密結(jié)合并形成業(yè)務(wù)鏈條，不斷拓展產(chǎn)品的覆蓋面。

　　EDA行業(yè)屬于技術(shù)含量較高的知識產(chǎn)權(quán)密集型領(lǐng)域，具有研發(fā)投入大、研發(fā)周期長的特征。公司表示，需要持續(xù)投入大量資金和人員，對產(chǎn)品升級更新和新產(chǎn)品開發(fā)，適應(yīng)不斷變化的市場需求。公司近年來持續(xù)加大研發(fā)投入，預計未來將繼續(xù)保持較高比例的研發(fā)投入。

　　同時，概倫電子提示了風險。在研發(fā)投入占比較高的情況下，如果公司研發(fā)的新產(chǎn)品或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品升級效果不及預期，研發(fā)出的產(chǎn)品無法滿足下游客戶的需求或與競爭對手產(chǎn)品相比處于劣勢，公司將面臨研發(fā)投入難以收回的風險，進而影響后續(xù)進一步研發(fā)投入。面對快速變化的集成電路行業(yè)以及競爭對手不斷增強的技術(shù)水平，公司對新產(chǎn)品的開發(fā)或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品的升級可能產(chǎn)生超過預期的研發(fā)投入，導致公司短期研發(fā)投入與所產(chǎn)生收入失衡的情況。

　　面向科技創(chuàng)新領(lǐng)域

　　根據(jù)公告，募集資金扣除發(fā)行費用后，將投資建模及仿真系統(tǒng)升級建設(shè)項目、設(shè)計工藝協(xié)同優(yōu)化和存儲EDA流程解決方案建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、戰(zhàn)略投資與并購整合項目以及補充營運資金。募集資金投向均為集成電路行業(yè)中的科技創(chuàng)新領(lǐng)域。

　　公司表示，募集資金投資項目均屬于非生產(chǎn)性項目。根據(jù)《建設(shè)項目環(huán)境影響評價分類管理名錄（2021年版）》，不屬于名錄中需要編制建設(shè)項目環(huán)境影響報告書、環(huán)境影響報告表或者填報環(huán)境影響登記表的范圍，無需進行環(huán)境影響評價相關(guān)審批。

　　對于公司總體發(fā)展戰(zhàn)略，概倫電子指出，圍繞工藝與設(shè)計協(xié)同優(yōu)化進行技術(shù)和產(chǎn)品的戰(zhàn)略布局，面向集成電路行業(yè)先進工藝節(jié)點加速開發(fā)，挖掘成熟工藝節(jié)點潛能，為客戶提供被全球領(lǐng)先集成電路設(shè)計和制造企業(yè)長期廣泛驗證和使用的EDA產(chǎn)品及解決方案。