證券代碼：000062 證券簡稱：深圳華強 編號：2021一058

　　深圳華強實業(yè)股份有限公司

　　董事會決議公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　深圳華強實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年12月1日以通訊方式召開董事會會議，本次會議于2021年11月25日以電子郵件、書面、電話等方式通知各位董事，應到董事9人，實到9人，會議由董事長胡新安先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。本次會議通過以下決議：

　　一、審議通過公司《關于開展衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》

　　經董事會審議，認為公司及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務是圍繞公司及控股子公司實際外幣結算業(yè)務進行的，以正常業(yè)務背景為依托，以規(guī)避和防范匯率、利率波動風險為目的，是出于公司穩(wěn)定經營的需求。公司已制定了《衍生品投資內部控制及信息披露制度》，建立了完善的內部控制制度。公司所計劃采取的針對性風險控制措施具有實際可行性。公司及控股子公司通過開展衍生品投資業(yè)務，可以更好地應對匯率和利率波動風險、鎖定交易成本、降低經營風險、增強公司財務穩(wěn)健性。

　　該議案的具體內容詳見公司于同日刊登在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上的《關于開展衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》。

　　本議案投票結果為9票贊成，0 票反對，0 票棄權。

　　二、審議通過公司《關于公司及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務的議案》

　　在公司業(yè)務發(fā)展過程中，為充分利用香港作為電子元器件貿易國際集散地的地理區(qū)位優(yōu)勢，公司選擇主要在香港開展電子元器件的采購和銷售業(yè)務，并主要采用美元、港幣等外幣進行結算。2015年以來，公司圍繞核心戰(zhàn)略，持續(xù)深入整合國內電子元器件授權分銷行業(yè)，公司的業(yè)務規(guī)模持續(xù)快速增長，公司的境外營業(yè)收入相應增加。2021年1-9月，公司的境外營業(yè)收入總金額達108.75億元，同比增長51.34%，占公司總營業(yè)收入的66.12%。為了更好地應對匯率和利率波動風險，鎖定交易成本，降低經營風險，增強公司財務穩(wěn)健性，同意公司及控股子公司根據實際業(yè)務需要，在不超過15,000萬美元（折合人民幣約為105,000萬元）的額度范圍內開展衍生品投資業(yè)務，該額度可自董事會審議通過之日起12個月內滾動使用。

　　該議案的具體內容詳見公司同日刊登在巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)上的《關于公司及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務的公告》。

　　投票結果為9票贊成，0 票反對，0 票棄權。

　　公司獨立董事對該議案發(fā)表了獨立意見，具體詳見公司于同日刊登在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上的《獨立董事關于公司及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務的獨立意見》。

　　特此公告。

　　深圳華強實業(yè)股份有限公司董事會

　　2021年12月2日

　　證券代碼：000062 證券簡稱：深圳華強 編號：2021一059

　　深圳華強實業(yè)股份有限公司

　　關于公司及控股子公司

　　開展衍生品投資業(yè)務的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　重要內容提示：

　　1、投資種類：主要包括遠期、期權、互換等產品或上述產品的組合，對應的基礎資產包括利率、匯率或上述資產的組合。

　　2、投資金額：不超過15,000萬美元（折合人民幣約為105,000萬元），該額度可自董事會審議通過之日起12個月內滾動使用。

　　3、特別風險提示：深圳華強實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務是為了更好地應對匯率和利率波動風險，鎖定交易成本，降低經營風險，增強公司財務穩(wěn)健性，不從事以投機為目的的衍生品交易，但衍生品投資業(yè)務操作過程中仍存在一定的市場風險、流動性風險、履約風險、操作風險以及法律風險等，請投資者注意投資風險。

　　一、衍生品投資業(yè)務概述

　　在公司業(yè)務發(fā)展過程中，為充分利用香港作為電子元器件貿易國際集散地的地理區(qū)位優(yōu)勢，公司選擇主要在香港開展電子元器件的采購和銷售業(yè)務，并主要采用美元、港幣等外幣進行結算。2015年以來，公司圍繞核心戰(zhàn)略，持續(xù)深入整合國內電子元器件授權分銷行業(yè)，公司的業(yè)務規(guī)模持續(xù)快速增長，公司的境外營業(yè)收入相應增加。2021年1-9月，公司的境外營業(yè)收入總金額達108.75億元，同比增長51.34%，占公司總營業(yè)收入的66.12%。為了更好地應對匯率和利率波動風險，鎖定交易成本，降低經營風險，增強公司財務穩(wěn)健性，公司及控股子公司擬根據實際業(yè)務需要，在不超過15,000萬美元（折合人民幣約為105,000萬元）的額度范圍內開展衍生品投資業(yè)務，該額度可自董事會審議通過之日起12個月內滾動使用。

　　公司于2021年12月1日召開董事會審議通過了上述事項。根據《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引》和《公司章程》等有關規(guī)定，本次事項無需提交公司股東大會審議，不構成關聯交易。

　　二、擬開展的衍生品投資業(yè)務的主要條款

　　1、業(yè)務品種：公司及控股子公司擬投資的衍生品主要包括遠期、期權、互換等產品或上述產品的組合，對應的基礎資產包括利率、匯率或上述資產的組合。

　　2、合約期限：匹配公司及控股子公司實際業(yè)務需求，一般不超過一年。

　　3、交易對手：銀行類金融機構。

　　4、業(yè)務金額：公司及控股子公司開展衍生品投資業(yè)務，總金額不超過15,000萬美元（折合人民幣約為105,000萬元），在前述額度范圍內可在董事會審批通過后12個月內滾動使用。公司及控股子公司本次擬開展的衍生品投資業(yè)務的資金來源為自有資金以及公司通過法律法規(guī)允許的其他方式籌集的資金，不涉及募集資金或銀行信貸資金。

　　5、流動性安排：外匯衍生品投資以正常的本外幣收支業(yè)務為背景，利率衍生品投資以實際外幣借款為基礎，投資金額和投資期限與實際業(yè)務需求相匹配，以合理安排使用資金。

　　6、其他條款：公司及控股子公司擬開展的衍生品投資業(yè)務，到期采用本金交割或差額交割的方式。

　　三、開展衍生品投資業(yè)務的必要性

　　隨著公司電子元器件授權分銷業(yè)務規(guī)模的持續(xù)增長，日常經營使用外幣結算業(yè)務的需求量逐漸上升。加之近年來人民幣匯率波動的加大、各國貨幣政策的不穩(wěn)定性等，預計公司將持續(xù)面臨匯率、利率波動的風險。公司及控股子公司開展與日常經營需求緊密相關的衍生品投資業(yè)務，有助于提升公司及控股子公司應對匯率、利率波動風險的能力，防范匯率、利率波動對公司利潤和股東權益造成不利影響，增強公司財務穩(wěn)健性。

　　四、開展衍生品投資業(yè)務的準備情況

　　1、公司制定了《衍生品投資內部控制及信息披露制度》，對公司及控股子公司進行衍生品投資的風險控制、審批程序、后續(xù)管理和信息披露等進行明確規(guī)定，以有效規(guī)范衍生品投資行為，控制衍生品投資風險。

　　2、公司成立了由公司經營班子相關人員組成的衍生品投資領導小組，負責審核衍生品投資相關風險控制制度及措施。公司及控股子公司開展衍生品業(yè)務前，由公司財務部門評估衍生品的業(yè)務風險，分析該業(yè)務的可行性與必要性，并提交公司衍生品投資領導小組審批。涉及衍生品投資的相關工作部門配備了投資決策、業(yè)務操作、風險控制等專業(yè)人員，相關人員已充分理解衍生品投資的特點和潛在風險，嚴格執(zhí)行衍生品投資的業(yè)務操作和風險管理制度。

　　五、衍生品投資業(yè)務的風險分析

　　1、市場風險：公司及控股子公司擬開展的衍生品投資業(yè)務，其合約匯率或利率與到期日實際匯率或利率的差異將產生投資損益；在衍生品的存續(xù)期內，每一會計期間將產生重估損益，至到期日重估損益的累計值等于投資損益。

　　2、流動性風險：公司及控股子公司擬開展的衍生品投資將以其外匯收支預算和實際外幣借款為依據，與實際業(yè)務相匹配，以保證在交割時擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，減少到期日現金流需求，交易的期限均根據公司及控股子公司的實際業(yè)務情況和預算進行設置，總體流動性風險較小。

　　3、履約風險：公司及控股子公司擬進行的衍生品投資交易對手為信用良好的大型商業(yè)銀行，基本不存在履約風險。

　　4、其它風險：在具體操作時，如發(fā)生操作人員未按規(guī)定程序報備及審批，或未準確、及時、完整地記錄、理解衍生品投資信息，將可能導致衍生品合約損失或喪失投資機會。同時，如操作人員未能充分理解合同條款和產品信息，將面臨因此帶來的法律風險及交易損失。

　　六、衍生品投資業(yè)務的風險管理措施

　　1、明確衍生品投資原則：所有衍生品投資業(yè)務均以公司真實業(yè)務為基礎、以減少或規(guī)避風險為目的，以鎖定匯率、利率風險為基本原則，禁止任何風險投機行為。

　　2、制度建設：公司已經制定了《衍生品投資內部控制及信息披露制度》，對公司及控股子公司進行衍生品投資的風險控制、審批程序、后續(xù)管理和信息披露等進行明確規(guī)定，以有效規(guī)范衍生品投資行為，控制衍生品投資風險。

　　3、產品選擇：在進行衍生品投資前，在多個交易對手與多種產品之間進行比較分析，選擇最適合公司業(yè)務背景、流動性強、風險可控的衍生品品種開展業(yè)務。

　　4、交易對手管理：慎重選擇與具有合法資格、實力和資信較強的銀行類金融機構開展業(yè)務，密切跟蹤相關法律法規(guī)，規(guī)避可能產生的法律風險。

　　5、加強操作管理：明確參與衍生品投資部門和人員的崗位職責和權限，確保授權、交易執(zhí)行、交易確認、結算等崗位相互分離、制約和監(jiān)督；同時加強相關人員的業(yè)務培訓及職業(yè)道德，提高相關人員素質，并建立異常情況及時報告制度，最大限度的規(guī)避操作風險的發(fā)生。開展衍生品投資業(yè)務后，密切關注衍生品公開市場價格或公允價值的變化，及時評估已投資衍生品的風險敞口變化情況，并向衍生品投資領導小組報告，必要時采取應急措施或調整投資策略。

　　七、衍生品公允價值分析

　　公司及控股子公司擬開展的衍生品投資主要針對具有較強流通性的貨幣，市場透明度大，成交價格和當日結算單價能充分反映衍生品的公允價值，衍生品公允價值按照銀行等服務機構提供或獲得的價格厘定。

　　八、衍生品投資的會計核算政策及后續(xù)披露

　　1、公司根據《企業(yè)會計準則第22號-金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第24號-套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號-金融工具列報》等相關規(guī)定及其指南，對衍生品投資進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。根據《企業(yè)會計準則第24號-套期會計》的相關規(guī)定，套期是指企業(yè)為管理外匯風險、利率風險、價格風險、信用風險等特定風險引起的風險敞口，指定金融工具為套期工具以使套期工具的公允價值或現金流量變動，預期抵銷被套期項目全部或部分公允價值或現金流量變動的風險管理活動。公司本次擬開展的衍生品投資業(yè)務尚未發(fā)生，相關協議亦未簽署，后續(xù)將根據公司及各控股子公司業(yè)務發(fā)展情況決定是否予以實施，并將根據相關協議的具體內容判斷其是否構成套期保值業(yè)務，根據相關會計準則進行相應的核算處理。

　　2、當公司已交易衍生品的公允價值減值與用于風險對沖的資產（如有）價值變動加總，導致合計虧損或者浮動虧損金額每達到公司最近一期經審計凈利潤的10%且絕對金額超過1000萬元人民幣時，公司將以臨時公告及時披露。

　　3、公司將在定期報告中對已經開展的衍生品投資相關信息予以披露。

　　九、獨立董事意見

　　1、公司及控股子公司擬開展的衍生品投資業(yè)務與日常經營需求緊密相關，以更好地應對匯率和利率波動風險、鎖定交易成本、降低經營風險、增強公司財務穩(wěn)健性為目標，不以投機為目的，風險可控，符合公司的經營發(fā)展需要，不存在損害公司及全體股東、特別是中小股東利益的情形。

　　2、公司已制定《衍生品投資內部控制及信息披露制度》及相關的風險控制措施，有利于加強衍生品投資風險管理和控制。

　　3、本次事項已獲得公司董事會批準，根據《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定，本次事項無需提交公司股東大會審議。為此，我們認為公司本次事項的表決程序合法合規(guī)。

　　十、備查文件

　　1、董事會決議；

　　2、獨立董事意見；

　　3、《關于開展衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》；

　　4、公司及控股子公司開立衍生品合約賬戶情況。

　　特此公告。

　　深圳華強實業(yè)股份有限公司董事會

　　2021年12月2日