證券代碼：300916 證券簡稱：【朗特智能(300916)、股吧】 公告編號：2022-005

　　深圳朗特智能控制股份有限公司

　　關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　重要內容提示：

　　1、投資種類：遠期業(yè)務、掉期業(yè)務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務（貨幣互換、利率互換）、期權業(yè)務（外匯期權、利率期權）等及以上業(yè)務的組合。

　　2、投資金額：擬使用自有資金開展總金額不超過4,000.00萬美元（或等值的其他貨幣）的外匯衍生品交易業(yè)務，自董事會審議批準通過之日起12個月內有效，上述額度在審批期限內可循環(huán)滾動使用，任意時點外匯衍生品交易余額不超過上述額度。

　　3、特別風險提示：開展的外匯衍生品交易遵循合法、謹慎、安全和有效的原則，不做投機性、套利性的交易操作，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的市場風險、流動性風險和履約風險等。敬請投資者注意投資風險。

　　一、開展外匯衍生品交易業(yè)務概述

　?。ㄒ唬┩顿Y目的

　　公司在日常經營過程中外銷占比較高，美元是主要結算幣種，受國際政治、經濟等不確定因素影響，匯率市場波動頻繁，為有效降低匯率波動對公司經營業(yè)績的影響，鎖定結售匯成本，減少匯兌損失，公司及子公司在不影響公司主營業(yè)務發(fā)展的前提下擬開展外匯衍生品交易業(yè)務。公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務與日常經營需求緊密相關，不進行單純以盈利為目的的外匯衍生品交易，而是以具體經營業(yè)務為依托、套期保值為手段，實現(xiàn)降低匯率波動對公司經營業(yè)績的影響。本次擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務滿足《企業(yè)會計準則》規(guī)定的運用套期保值會計方法的相關條件。

　　（二）投資額度、期限及授權

　　公司及子公司擬使用自有資金開展總金額不超過4,000.00萬美元（或等值的其他貨幣）的外匯衍生品交易業(yè)務，期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效，有效期內可以循環(huán)滾動使用。

　　董事會授權公司董事長在上述授權額度范圍和審批期限內根據(jù)相關規(guī)定行使投資決策權，由公司財務部負責具體實施事宜。

　?。ㄈ┩顿Y方式

　　1、交易業(yè)務品種：公司擬開展的外匯衍生品交易品種包括但不限于遠期業(yè)務、掉期業(yè)務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務（貨幣互換、利率互換）、期權業(yè)務（外匯期權、利率期權）等及以上業(yè)務的組合。

　　2、交易對手：公司及子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務的交易對手方為經營穩(wěn)健、資信良好，具有外匯衍生品交易業(yè)務經營資格的銀行等金融機構，交易對手與公司不存在關聯(lián)關系。

　　（四）資金來源

　　公司擬開展的外匯衍生品交易資金來源于公司暫時閑置自有資金，不存在直接或間接使用募集資金從事該業(yè)務的情形。

　　二、審議程序

　　公司及子公司本次擬開展外匯衍生品交易業(yè)務事項不涉及關聯(lián)交易。根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》《公司章程》《金融衍生品交易管理制度》等相關規(guī)定，本次擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務事項在公司董事會審議權限內，無需提交公司股東大會審議。本次交易事項已經2022年2月21日召開的公司第二屆董事會第十七次會議、第二屆監(jiān)事會第十六次會議審議通過，公司獨立董事、保薦機構分別發(fā)表了獨立意見、核查意見。

　　三、外匯衍生品交易業(yè)務的風險分析及公司采取的風險控制措施

　　（一）外匯衍生品交易業(yè)務的風險分析

　　公司開展外匯衍生品交易業(yè)務遵循合法、謹慎、安全和有效的原則，不得進行投機性和單純的套利交易，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的風險，主要包括：

　　1、價格波動風險：可能產生因標的利率、匯率等市場價格波動而造成外匯衍生品價格變動而導致虧損的市場風險。

　　2、內部控制風險：外匯衍生品交易業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能會由于內部控制不完善而造成風險。

　　3、流動性風險：因市場流動性不足而無法完成交易的風險。

　　4、履約風險：開展外匯衍生品業(yè)務存在合約到期無法履約造成違約而帶來的風險。

　　5、法律風險：因相關法律發(fā)生變化或交易對手違反相關法律制度可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

　　（二）外匯衍生品交易業(yè)務的風險控制措施

　　1、明確外匯衍生品交易原則：公司不進行單純以盈利為目的的外匯衍生品交易，所有外匯衍生品交易行為均以正常生產經營為基礎，以具體經營業(yè)務為依托，應以套期保值、規(guī)避和防范商品價格波動風險、匯率風險和利率風險為目的。

　　2、制度建設：公司已建立《金融衍生品交易管理制度》，對外匯衍生品等金融衍生品交易業(yè)務的審批授權、業(yè)務管理及操作流程、內部風險控制程序以及信息披露等做出明確規(guī)定，能夠有效規(guī)范金融衍生品交易行為，控制金融衍生品交易風險。

　　3、產品選擇：在進行外匯衍生品交易前，在多個交易對手與多種產品之間進行比較分析，選擇最適合公司業(yè)務背景、流動性強、風險可控的外匯衍生工具開展業(yè)務。

　　4、交易對手管理：慎重選擇從事外匯衍生品業(yè)務的交易對手。公司僅與具有合法資質的大型銀行等金融機構開展外匯衍生品交易業(yè)務，規(guī)避可能產生的法律風險。

　　5、風險預案：預先確定風險應對預案及決策機制，公司財務部門將持續(xù)跟蹤外匯衍生品公開市場價格或公允價值變動，及時評估外匯衍生品交易的風險敞口變化情況，并定期向公司報告，發(fā)現(xiàn)異常情況及時上報，提示風險并執(zhí)行應急措施。在市場波動劇烈或風險增大的情況下，增加匯報頻次，確保風險預案及時啟動并執(zhí)行。

　　6、例行檢查：公司內外部審計部門定期或不定期對業(yè)務相關交易流程、審批手續(xù)、辦理記錄及賬務信息進行核查。

　　7、信息披露：嚴格按照深圳證券交易所的相關規(guī)定要求及時完成信息披露工作。

　　四、投資對公司的影響

　　（一）公司在充分保障日常經營性資金需求、不影響正常經營活動并有效控制風險的前提下，使用部分閑置自有資金開展外匯衍生品交易業(yè)務，有利于提高公司應對外匯波動風險的能力，防范匯率波動對公司經營的不利影響。鑒于外匯衍生品交易業(yè)務的開展具有一定的風險，對公司的影響具有不確定性，公司將嚴格按照相關規(guī)定及時履行信息披露義務。

　?。ǘ┕靖鶕?jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第24號——套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務進行相應的核算處理，真實、公允地反映在資產負債表及損益表相關項目。

　　五、審議程序及審核意見

　?。ㄒ唬┒聲庖?/p>

　　經審議，董事會同意公司及子公司在總額度不超過4,000.00萬美元（或等值的其他貨幣）的額度范圍內開展外匯衍生品交易業(yè)務，期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效，經授權后開展外匯衍生品交易業(yè)務的額度可在授權范圍內循環(huán)滾動使用。同時，董事會授權董事長在前述額度范圍和審批有效期內行使外匯衍生品交易業(yè)務的投資決策權及簽署相關文件的權利，具體實施事宜由公司財務部負責。

　　（二）監(jiān)事會意見

　　經審議，監(jiān)事會認為：公司開展外匯衍生品交易業(yè)務符合公司謹慎、穩(wěn)健的風險管理原則和生產經營的實際需要。公司以正常經營為基礎，以自有資金開展外匯衍生品交易不會影響日常資金的正常周轉和主營業(yè)務的正常發(fā)展，相關決策程序符合相關法律法規(guī)、《公司章程》及公司《金融衍生品交易管理制度》的有關規(guī)定，符合公司和全體股東的利益。因此，監(jiān)事會同意公司按照相關制度的規(guī)定開展以套期保值為目的總額度不超過4,000.00萬美元（或等值的其他貨幣）的外匯衍生品交易業(yè)務。

　　（三）獨立董事意見

　　經審議，獨立董事認為：公司開展外匯衍生品交易業(yè)務與日常經營緊密相關，能夠有效對沖經營活動中的匯率風險影響，降低匯率波動對公司的影響，增強公司財務穩(wěn)健性，符合公司的經營發(fā)展需要。公司以正常經營為基礎，以具體經營業(yè)務為依托，在《金融衍生品交易管理制度》框架下開展的外匯衍生品等金融衍生品交易不會影響公司日常資金正常周轉的需要和公司主營業(yè)務的正常發(fā)展，相關決策程序符合相關法律法規(guī)及《公司章程》的有關規(guī)定，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小股東利益的情形。因此，獨立董事一致同意公司按照相關制度的規(guī)定開展外匯衍生品交易業(yè)務。

　?。ㄋ模┍Ｋ]機構核查意見

　　經核查，保薦機構認為：朗特智能開展的外匯衍生品交易業(yè)務與日常經營需求緊密相關，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經營業(yè)績的影響；公司根據(jù)相關規(guī)定及實際情況制定了《金融衍生品交易管理制度》，具有相應的風險控制措施。本次開展外匯衍生品業(yè)務事項經第二屆董事會第十七次會議、第二屆監(jiān)事會第十六次會議審議通過，獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。保薦機構認為上述事項的決策程序符合《公司法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等相關法律法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。

　　保薦機構提請公司注意：在進行外匯衍生品交易業(yè)務過程中，要加強業(yè)務人員的培訓和風險責任教育，落實風險控制具體措施及責任追究機制，杜絕以盈利為目標的投機行為；公司應嚴格按照《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》規(guī)定，不得使用募集資金直接或間接進行外匯衍生品交易業(yè)務，在進行外匯衍生品交易業(yè)務期間及計劃短期內繼續(xù)開展外匯衍生品交易業(yè)務均不得使用募集資金補充流動資金（使用“補充營運資金”項目相關募集資金除外）；公司開展外匯衍生品交易業(yè)務的總額度占自有資金比例較高，需注意保持充足的自有資金，保證公司正常生產經營。

　　保薦機構同時提請投資者關注：雖然公司對外匯衍生品交易業(yè)務采取了相應的風險控制措施，但外匯衍生品交易業(yè)務固有的匯率波動風險、交易違約風險、法律風險以及內部控制風險等，都可能對公司的經營業(yè)績產生影響。

　　綜上，保薦機構對公司在批準額度范圍內開展外匯衍生品交易業(yè)務事項無異議。

　　六、備查意見

　　1、公司第二屆董事會第十七次會議決議；

　　2、公司第二屆監(jiān)事會第十六次會議決議；

　　3、獨立董事關于第二屆董事會第十七次會議相關事項的獨立意見；

　　4、興業(yè)證券股份有限公司關于深圳朗特智能控制股份有限公司開展外匯衍品交易業(yè)務的核查意見。

　　特此公告。

　　深圳朗特智能控制股份有限公司

　　董事會

　　2022 年 2 月 21日