為貫徹落實(shí)國(guó)發(fā)〔2020〕14號(hào)文和2021年證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)工作會(huì)議精神要求，結(jié)合2020年年報(bào)監(jiān)管工作安排，新疆局多措并舉，通過下發(fā)監(jiān)管通知、召開監(jiān)管會(huì)議、下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示、集中約談等形式，統(tǒng)籌推進(jìn)年報(bào)監(jiān)管各項(xiàng)工作，切實(shí)提升上市公司信息披露質(zhì)量。

　　一是強(qiáng)化質(zhì)量源頭管控，突出壓力傳導(dǎo)。持續(xù)壓實(shí)上市公司年報(bào)編制主體責(zé)任，切實(shí)守好信息披露的首道關(guān)口。一方面，向轄區(qū)上市公司及審計(jì)機(jī)構(gòu)下發(fā)工作通知，就年報(bào)披露真實(shí)性、資金占用和違規(guī)擔(dān)保、公司治理和并購(gòu)重組、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和披露規(guī)則、年報(bào)審計(jì)等方面提出明確監(jiān)管要求，確保年報(bào)披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。另一方面，積極克服疫情影響，“線上直播”方式舉辦年報(bào)監(jiān)管培訓(xùn)會(huì)，解讀《刑法》修正案（十一）、退市新規(guī)等資本市場(chǎng)部署規(guī)則要義，通報(bào)轄區(qū)上市公司監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題，詳細(xì)講解年報(bào)監(jiān)管政策及披露要求等內(nèi)容，幫助公司深刻理解當(dāng)前資本市場(chǎng)發(fā)展的新形勢(shì)新理念，主動(dòng)適應(yīng)監(jiān)管要求，進(jìn)一步提升履職盡責(zé)的能力，不斷提高信息披露質(zhì)量。

　　二是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)研預(yù)判，突出精準(zhǔn)施策。持續(xù)加強(qiáng)科技監(jiān)管，建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，不斷提升精準(zhǔn)監(jiān)管的能力。一方面，結(jié)合日常監(jiān)管掌握情況，充分運(yùn)用企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)畫像系統(tǒng)、大數(shù)據(jù)等手段，從經(jīng)營(yíng)狀況、信息披露、公司治理、規(guī)范運(yùn)作、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制及募集資金7個(gè)維度，全面細(xì)致摸排上市公司風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)、重大事項(xiàng)披露等情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整修正上市公司風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。另一方面，堅(jiān)持靶向發(fā)力，逐個(gè)擊破，綜合考慮公司風(fēng)險(xiǎn)情況及年審機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量等因素，結(jié)合提高上市公司治理、治理專項(xiàng)行動(dòng)等工作安排，合理確定重點(diǎn)類監(jiān)管項(xiàng)目，凝聚監(jiān)管資源予以差異化監(jiān)管。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)公司及重點(diǎn)類審計(jì)項(xiàng)目，公司及中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管兩端發(fā)力，抓住關(guān)鍵少數(shù)，督促各方履職盡責(zé)，闡明監(jiān)管要求，確保年報(bào)披露前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)問題得到妥善解決。

　　三是強(qiáng)化審計(jì)鑒證把關(guān)，突出風(fēng)險(xiǎn)揭示。持續(xù)加強(qiáng)對(duì)年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，以年報(bào)審計(jì)為抓手，下好年報(bào)監(jiān)管“先手棋”，切實(shí)督促其提高定期報(bào)告的增信程度。一方面，加大對(duì)業(yè)務(wù)集中審計(jì)機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)事前約談全覆蓋，及時(shí)通報(bào)我局監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題，詳細(xì)了解審計(jì)工作安排，提請(qǐng)關(guān)注資產(chǎn)減值、資金占用等重點(diǎn)領(lǐng)域，加大與前后任審計(jì)師溝通力度。另一方面，分批次下發(fā)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示，就相關(guān)上市公司審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)，提示審計(jì)師加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)將我局監(jiān)管事項(xiàng)納入重點(diǎn)審計(jì)范圍，嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)監(jiān)管要求，設(shè)計(jì)并實(shí)施充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，謹(jǐn)慎發(fā)表審計(jì)意見。

　　下一步，新疆局將按照2021年證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)工作會(huì)議部署安排，以提升上市公司質(zhì)量為主線，認(rèn)真落實(shí)“零容忍”執(zhí)法理念，統(tǒng)籌推進(jìn)提高上市公司質(zhì)量、清欠解保、公司治理、股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)化解和年報(bào)監(jiān)管各項(xiàng)工作，切實(shí)營(yíng)造轄區(qū)資本市場(chǎng)良好生態(tài)。