11月22日消息，【大洋生物(003017)、股吧】（003017）因為招股說明書募投項目開工時間披露不準確，募集資金實際投資進度與計劃存在較大差異未及時披露、且披露的延期公告仍不準確 ，公司內部控制不規(guī)范等，被浙江證監(jiān)局要求整改。

　　具體如下：

　　一、招股說明書募投項目開工時間披露不準確

　　更正前：

　　“年產(chǎn) 2.5 萬噸碳酸鉀和 1.5 萬噸碳酸氫鉀項目”開工時間為“2018 年 10

　　月”；

　　“含氟精細化學品建設項目”開工時間為“2019 年 1 月”。

　　更正后：

　　“年產(chǎn) 2.5 萬噸碳酸鉀和 1.5 萬噸碳酸氫鉀項目”開工時間為“2020 年 6

　　月”；

　　“含氟精細化學品建設項目”開工時間為“尚未開工”。

　　二、募集資金實際投資進度與計劃存在較大差異未及時披露，且披露的延期公告仍不準確

　　問題描述：“含氟精細化學品建設項目”是公司三個募投項目之一。項目于2019 年 1 月 30 日在邵武市發(fā)展改革和科技局備案該項目，項目備案的建設起止時間為 2019 年 7 月至 2021 年 6 月，建設期為 24 個月。

　　募投項目資金于2020年10月到位，在募集資金到賬前，該項目未投入建設，也未進行募集資金置換，故公司應當在募集資金到賬后投入建設，建設期 2 年，應于 2022 年 10 月底前完成建設。

　　2021 年 7 月，公司考慮項目備案已經(jīng)到期，通過福建省投資項目在線審批監(jiān)管平臺申請，將擬建成時間變更為 2023 年 6 月。2021 年 8 月，邵武市發(fā)展改革和科技局出具了《福建省投資項目備案證明（內資）》，該項目建設起止期間變更為 2019 年 7 月至 2023 年 6 月。辦妥上述備案后，公司未及時進行披露。

　　1、整改措施：

　　2021 年 10 月 15 日，公司董事會對該項目進行進一步論證，并披露了《關于公司部分募投項目延期實施的公告》（公告編號：2021-091），擬將“含氟精細化學品建設項目”的建設期延長至 2023 年 10 月。

　　就延期建設完成時間 2023 年 10 月與備案建設完成時間 2023 年 6 月不一致的問題，公司已通過福建省審批項目在線審批監(jiān)督平臺（福建省網(wǎng)上辦事大廳）辦理延期備案，項目建設完成時間已變更為 2023 年 10 月，與《關于公司部分募投項目延期實施的公告》中披露的建設期保持一致。

　　2、整改責任人：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書

　　3、整改完成時間：已完成。

　　三、公司內部控制不規(guī)范

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　　問題描述：根據(jù)《印鑒管理制度》的相關規(guī)定，對外文書應由分管副總以上人員審批后并辦理用印登記。公司雖已按照該制度流程進行了審批，但未予保留簽字文件的備案留底；根據(jù)《印鑒管理制度》的相關規(guī)定，因業(yè)務需要印鑒外帶應由總經(jīng)理同意后，并派監(jiān)印人共同外帶使用，用畢歸還印鑒保管人并登記。公司未按照該制度采用書面審批流程。

　　1、整改措施：

　　公司已于 2021 年 9 月 27 日開始采取整改措施，對于需由分管副總以上審批或外帶用印的文件，均以紙質審批流程審批后方可辦理用印或外帶手續(xù)。

　　2、整改責任人：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、綜合辦公室主任

　　3、整改完成時間：長期有效，持續(xù)規(guī)范。

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　　問題描述：公司在項目實施過程中涉及延期建設，未區(qū)分一般項目與募投項目在辦理變更備案流程中的區(qū)別。

　　1、整改措施：公司已修改《項目立項制度》，涉及外部立項備案的募投項目，修訂后的規(guī)定為：“募投項目未能按期完成，需要延期建設時，項目部根據(jù)董事會（或股東大會）決議填寫《項目信息變更表》，經(jīng)項目部負責人審核，項目分管副總和董事會秘書會簽，總經(jīng)理審批后，到政府部門辦理延期手續(xù)?！?，公司后續(xù)將嚴格按照修改后的制度履行相關手續(xù)。

　　2、整改責任人：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會秘書、項目部

　　3、整改完成時間：長期有效，持續(xù)規(guī)范。

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　　問題描述：2020 年 10 月 30 日，第四屆董事會第十八次會議審議 2020 年第三季度報告，經(jīng)查看本次董事會的表決票，該議案經(jīng) 9 位董事全票同意，但由于工作人員筆誤，將表決結果誤寫為 3 票同意。

　　1、整改措施：會議記錄人員已經(jīng)認識到錯誤的嚴重性，并表示在今后的工作中加以警戒，不斷提高自身的業(yè)務能力和專業(yè)水平，認真仔細制作三會文件。

　　2、整改責任人：董事會秘書

　　3、整改完成時間：長期有效，持續(xù)規(guī)范。