為進(jìn)一步支持、規(guī)范資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署，深交所在《業(yè)務(wù)指引（2014年修訂）》等現(xiàn)行業(yè)務(wù)規(guī)則基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，整理形成《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》），并向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，截止時(shí)間為2022年12月9日。

　　《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》是資產(chǎn)支持證券的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)規(guī)則，對(duì)其掛牌條件確認(rèn)、發(fā)行、掛牌及存續(xù)期管理作出了全面、系統(tǒng)的規(guī)定，主要內(nèi)容包括：一是明確資產(chǎn)支持證券掛牌要求，包括掛牌條件及其確認(rèn)程序、基礎(chǔ)資產(chǎn)及重要參與人的基本要求。二是健全資產(chǎn)支持證券存續(xù)期管理機(jī)制，對(duì)其發(fā)行和掛牌程序、投資者適當(dāng)性、轉(zhuǎn)讓機(jī)制、信息披露方式、停復(fù)牌及終止掛牌等方面進(jìn)行了全面完善，強(qiáng)化重點(diǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管,督促市場(chǎng)主體歸位盡責(zé)。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，設(shè)“持有人權(quán)益保護(hù)”專章，強(qiáng)化基礎(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)、合法、有效和獨(dú)立要求，明確重要業(yè)務(wù)參與人的信用風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，規(guī)范持有人會(huì)議的相關(guān)機(jī)制，夯實(shí)投資者保護(hù)機(jī)制,維護(hù)投資者合法權(quán)益。此外，《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》還明確了本所對(duì)監(jiān)管對(duì)象可以采取的日常監(jiān)管措施、自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分的具體類型，強(qiáng)化對(duì)違規(guī)行為的約束和處分。

　　本次制定《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》，是在總結(jié)前期監(jiān)管服務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化交易所債券市場(chǎng)制度供給的重要舉措。自2014年企業(yè)資產(chǎn)支持證券備案制實(shí)施以來(lái)，深交所持續(xù)完善資產(chǎn)支持證券制度機(jī)制，豐富資產(chǎn)支持證券基礎(chǔ)資產(chǎn)類型，推動(dòng)市場(chǎng)在盤(pán)活存量資產(chǎn)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展等方面取得積極成效。截至目前，深市資產(chǎn)支持證券累計(jì)發(fā)行規(guī)模超2萬(wàn)億元，大類基礎(chǔ)資產(chǎn)類型齊全，已成為企業(yè)拓寬直接融資渠道、優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，以及投資者資產(chǎn)配置的重要工具。

　　下一步，深交所將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大“完善資本市場(chǎng)功能，提高直接融資比重”等重要要求，立足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)家戰(zhàn)略，繼續(xù)踐行“建制度、不干預(yù)、零容忍”方針，堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化原則，根據(jù)市場(chǎng)反饋意見(jiàn)情況，進(jìn)一步完善《ABS業(yè)務(wù)規(guī)則》及相關(guān)配套制度，實(shí)現(xiàn)“簡(jiǎn)明、高效、規(guī)范、透明”，逐步搭建以業(yè)務(wù)規(guī)則為核心、業(yè)務(wù)指引為主干、業(yè)務(wù)指南為補(bǔ)充的資產(chǎn)支持證券業(yè)務(wù)規(guī)則體系，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品體系，推動(dòng)交易所市場(chǎng)規(guī)范健康發(fā)展。