據(jù)上海證券交易所9月26日消息，為落實(shí)中國證監(jiān)會進(jìn)一步規(guī)范股份減持行為的監(jiān)管要求，維護(hù)證券市場平穩(wěn)運(yùn)行，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，上海證券交易所(以下簡稱上交所)現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、上市公司存在破發(fā)、破凈情形，或者最近三年未進(jìn)行現(xiàn)金分紅、累計(jì)現(xiàn)金分紅金額低于最近三年年均凈利潤30%(以下統(tǒng)稱分紅不達(dá)標(biāo))的，控股股東、實(shí)際控制人不得通過二級市場減持本公司股份。

　　前款所稱二級市場減持，是指通過上交所集中競價交易或者大宗交易減持股份。控股股東、實(shí)際控制人計(jì)劃通過大宗交易減持股份的，應(yīng)當(dāng)參照《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》第十三條、第十四條和第十五條的規(guī)定披露有關(guān)信息。

　　二、控股股東、實(shí)際控制人在預(yù)先披露減持計(jì)劃時，應(yīng)當(dāng)對是否存在破發(fā)、破凈或者分紅不達(dá)標(biāo)等情形進(jìn)行判斷；不存在有關(guān)情形的，可以披露減持計(jì)劃，并說明具體情況。

　　控股股東、實(shí)際控制人預(yù)先披露的減持計(jì)劃中，減持時間區(qū)間不得超過3個月。

　　未預(yù)先披露減持計(jì)劃的，控股股東、實(shí)際控制人不得通過集中競價交易、大宗交易減持股份。

　　三、本通知所稱破發(fā)是指，減持計(jì)劃公告前20個交易日中的任一日股票收盤價低于首次公開發(fā)行時的股票發(fā)行價格。股票收盤價以首次公開發(fā)行日為基準(zhǔn)向后復(fù)權(quán)計(jì)算。

　　破發(fā)情形下不得通過二級市場減持的要求，適用于上市公司首次公開發(fā)行時的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動人。

　　前款所述主體在上市后不再具有相關(guān)身份或者解除一致行動協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)遵守本通知相關(guān)規(guī)定。

　　四、本通知所稱破凈是指，減持計(jì)劃公告前20個交易日中的任一日股票收盤價低于最近一個會計(jì)年度或者最近一期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告期末每股凈資產(chǎn)。股票收盤價以最近一個會計(jì)年度或者最近一期財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告資產(chǎn)負(fù)債表日為基準(zhǔn)分別向后復(fù)權(quán)計(jì)算。

　　五、最近三年未進(jìn)行現(xiàn)金分紅或者累計(jì)現(xiàn)金分紅金額低于最近三年年均凈利潤的30%，以最近三個已披露經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告的會計(jì)年度為基準(zhǔn)，但凈利潤為負(fù)的會計(jì)年度不計(jì)算在內(nèi)。

　　六、控股股東、實(shí)際控制人的一致行動人減持股份比照本通知執(zhí)行；上市公司披露為無控股股東、實(shí)際控制人的，第一大股東及其實(shí)際控制人、一致行動人減持股份比照本通知執(zhí)行。

　　七、2023年8月27日前，股份已被質(zhì)押并辦理質(zhì)押登記的，或已作為融資融券業(yè)務(wù)擔(dān)保物的，因違約處置導(dǎo)致的股份減持不適用本通知規(guī)定。

　　八、相關(guān)股東減持股份違反本通知的，上交所根據(jù)《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則采取自律監(jiān)管措施或者實(shí)施紀(jì)律處分。

　　九、該通知自2023年9月26日起實(shí)施。