科創(chuàng)板第一股發(fā)起科創(chuàng)板首例并購重組！

　　12月6日晚間，科創(chuàng)板第一股【華興源創(chuàng)(688001)、股吧】(688001)發(fā)布重大資產重組預案，成為今年7月22日科創(chuàng)板開市以來首例并購重組案例，科創(chuàng)板重組審核規(guī)則上周末(11月29日)正式發(fā)布。

　　華興源創(chuàng)公告稱，公司擬通過發(fā)行股份及支付現金的方式購買歐立通100%股權，交易各方初步商定標的資產的交易金額為11.5億元；此次交易構成重大資產重組。

　　科創(chuàng)板迎來首例并購重組

　　科創(chuàng)板開市4個多月，迎來首例并購重組案例。

　　11月29日科創(chuàng)板重大資產重組審核規(guī)則發(fā)布， 12月6日晚間華興源創(chuàng)公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現金的方式購買歐立通100%股權，初步商定標的資產的作價11.5億元。

　　本次交易中，華興源創(chuàng)擬通過發(fā)行股份及支付現金的方式購買李齊花、陸國初持有的歐立通 100%的股權。因標的資產相關審計、評估及盡職調查工作正在推進中，故本次交易方案尚未最終確定，相關方案仍存在調整的可能性。

　　截至重組預案簽署日，交易各方初步商定標的資產的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付交易對價的70%，即8.05億元，以現金方式支付交易對價的30%，即 3.45億元。

　　收購資產同時，還伴有定增募集配套資金。華興源創(chuàng)擬通過詢價方式非公開發(fā)行股份募集配套資金總額不超過本次交易中以發(fā)行股份方式購買資產的交易價格的 100%，募集配套資金發(fā)行股份數量不超過上市公司總股本20%。

　　購買資產發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的 80%，即26.0440 元/股，經交易雙方友好協商，確認為 26.05 元/股，最終發(fā)行價格尚須經上海證券交易所及中國證監(jiān)會認可。

　　購買資產發(fā)行定價打8折，根據上述發(fā)行股份購買資產的發(fā)行價格及確定的標的資產交易價格計算，本公司向交易對方發(fā)行的股份數合計為 30,902,110 股。

　　華興源創(chuàng)表示，歐立通為高端智能裝備制造領域的科技創(chuàng)新型公司，符合科創(chuàng)板定位。上市公司與歐立通同屬專用設備制造業(yè)及智能裝備行業(yè)。交易完成后，雙方能夠在采購渠道、技術開發(fā)、客戶資源等各方面產生協同效應。

　　承諾三年凈利潤不低于3.3億元

　　構成重大資產重組，承諾三年凈利潤。

　　歐立通未經審計的最近一期資產總額、資產凈額(與交易對價相比孰高)占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務報告相關指標的比例超過 50%，構成中國證監(jiān)會規(guī)定的上市公司重大資產重組行為。

　　本次交易作價11.5億元，分別占到華興源創(chuàng)資產總額12.43億元、資產凈額9.11億元的91.5%、126.19%。歐立通最近一年營業(yè)收入2.4億元，則占到上市公司10.05億元的24%。

　　歐立通2017年、2018年、2019年1-8月營業(yè)收入分別為7370萬元、24139萬元、20790萬元，凈利潤分別為1353萬元、7352萬元、7158萬元。

　　根據交易協議，李齊花、陸國初作為補償義務人，承諾如下： 補償義務人承諾標的公司2019 年、2020 年和 2021年累計實現的扣除非經常性損益前后孰低的歸屬于母公司所有者凈利潤(“累計承諾凈利潤”)不低于 3.3億元；未達到將進行補償。

　　華興源創(chuàng)今年第三季度業(yè)績有所下滑

　　華興源創(chuàng)作為代碼為688001的科創(chuàng)板第一股，推出科創(chuàng)板首例并購重組令人關注。自7月22日科創(chuàng)板首批上市后，華興源創(chuàng)的股價也有所波動，上市初期最高沖至78.58元，目前最新收盤價為32.85元，總市值為131.7億元。

　　從經營業(yè)績來看，華興源創(chuàng)上市后首份定期報告(三季報)，第三季度業(yè)績同比有所下滑。今年前三季度營業(yè)收入9.94億元，同比增長22.74%；凈利潤1.83億元，同比下滑21.66%。其中第三季度凈利潤4878萬元，同比下滑超60%。