7月15日下午，科創(chuàng)板上市委2019年第15次審議會(huì)議召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，同意江蘇天奈科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天奈科技”)發(fā)行上市。這是今年科創(chuàng)板過(guò)會(huì)的第35家企業(yè)。

　　天奈科技的保薦機(jī)構(gòu)是民生證券，保薦代表人是金亞平、馬騰。這是民生證券今年第2單保薦過(guò)會(huì)的科創(chuàng)板項(xiàng)目。6月25日，民生證券保薦的廣東利元亨智能裝備股份有限公司過(guò)會(huì)。

　　天奈科技主要從事納米級(jí)碳材料及相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)及銷(xiāo)售，產(chǎn)品包括碳納米管粉體、碳納米管導(dǎo)電漿料、石墨烯復(fù)合導(dǎo)電漿料、碳納米管導(dǎo)電母粒等。

　　天奈科技擬在上交所科創(chuàng)板上市，公開(kāi)發(fā)行股份不少于5796.45萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。天奈科技擬募資8.7億元，其中4.6億元投向“石墨烯、碳納米管與副產(chǎn)物氫及相關(guān)復(fù)合產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目”、3.35億元投向“年產(chǎn)3000噸碳納米管與8000噸導(dǎo)電漿料及年收集450噸副產(chǎn)物氫項(xiàng)目”、7550萬(wàn)元投向“碳納米材料研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”。

　　審核意見(jiàn)

　　1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露應(yīng)對(duì)原材料價(jià)格波動(dòng)的相關(guān)措施。

　　2.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露對(duì)堅(jiān)瑞沃能銷(xiāo)售、應(yīng)收賬款形成及壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的時(shí)點(diǎn)及依據(jù)，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露研發(fā)費(fèi)用規(guī)劃和募集資金投向是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃，新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展前景及風(fēng)險(xiǎn)。

　　上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題

　　1.請(qǐng)發(fā)行人代表針對(duì)堅(jiān)瑞沃能事例說(shuō)明：(1)在風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)問(wèn)責(zé)方面的健全性及符合發(fā)行上市條件的情況;(2)對(duì)堅(jiān)瑞沃能銷(xiāo)售、應(yīng)收賬款形成及壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的時(shí)點(diǎn)及依據(jù)，是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　2.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明招股說(shuō)明書(shū)主要引用的高工產(chǎn)研鋰電研究所(GGII)出具的報(bào)告是否為定制報(bào)告，該研報(bào)告相關(guān)數(shù)據(jù)及預(yù)測(cè)分析的權(quán)威性、客觀性和獨(dú)立性，相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確，不存在誤導(dǎo)性陳述。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明公司業(yè)務(wù)、產(chǎn)品定位和報(bào)告期研發(fā)費(fèi)用、未來(lái)募集資金投向之間的匹配關(guān)系，研發(fā)費(fèi)用和募集資金是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃，新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展前景及風(fēng)險(xiǎn)，公司未來(lái)的研發(fā)規(guī)劃和相關(guān)內(nèi)部控制制度及其有效執(zhí)行情況。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　4.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明認(rèn)定葉亞文為一致行動(dòng)人而非實(shí)際控制人的依據(jù)及合理性，并進(jìn)一步說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人實(shí)際控制人是否發(fā)生變更。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。

　　5.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流持續(xù)為負(fù)數(shù)的原因，與同行業(yè)可比公司是否一致，對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響，是否采取了有效應(yīng)對(duì)措施;結(jié)合報(bào)告期發(fā)行人主要原材料采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)情況，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)披露是否充分，針對(duì)原材料大幅波動(dòng)是否采取了有效應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確核查意見(jiàn)。