之前其實(shí)已經(jīng)講過很多次貸款相關(guān)的問題了，例如銀行消費(fèi)貸款用途、要求、利率等，其實(shí)貸款的方式也有很多種，最近有很多人問置換貸款和核銷貸款區(qū)別是什么？置換貸款存在問題，今天就來回答一下這個(gè)問題。

　　置換貸款和核銷貸款區(qū)別

　　置換貸款主要指置換個(gè)人住房貸款，目前主要用于商品房貸款。該貸款是銀行向購買商品房時(shí)已足額還款的借款人發(fā)放的貸款，用于替代此前購買的非貸款債務(wù)，并以該房屋設(shè)定抵押。

　　貸款核銷是“呆賬貸款核銷”的簡稱，是銀行按照規(guī)定核銷不良貸款或貸款損失的制度。

　　呆賬貸款金額在5萬元以下的，由當(dāng)?shù)劂y行會同同級中央金融機(jī)構(gòu)審批。不良貸款金額超過5萬元的，由省級銀行會同同級中央金融機(jī)構(gòu)審批；每筆10萬元以上的呆賬貸款，由各專業(yè)銀行總部根據(jù)下屬銀行和省級中央金融機(jī)構(gòu)的意見進(jìn)行審批，并報(bào)財(cái)政部備案。在具體實(shí)施中，對審批金額進(jìn)行調(diào)整。

　　置換貸款和核銷貸款區(qū)別除了以上之外，置換貸款主要還包括農(nóng)村信用社不良貸款的置換問題，下面就來講一下農(nóng)信社置換貸款存在問題。

　　農(nóng)信社置換貸款存在問題

　　首先，財(cái)務(wù)處理不規(guī)范

　　置換不良貸款不計(jì)入表外核算，信用風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)沒有電子賬戶，報(bào)告不能反映置換貸款和月收款的余額。工會與基層網(wǎng)點(diǎn)之間的手工賬戶混亂，賬戶不一致，有些網(wǎng)點(diǎn)甚至以自己的名義收回挪用或存儲的本息。

　　第二，借據(jù)保存不當(dāng)

　　由于被置換貸款未按要求由縣級協(xié)會統(tǒng)一收取和管理，個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)人員將置換貸款的到期票據(jù)亂丟，或留在家中不進(jìn)倉庫，造成丟失、被盜、蟲蛀、被鼠咬、進(jìn)水、發(fā)霉等。他們中的許多人以起訴和收集的名義拿走了原始材料，留下復(fù)印件來代替它們。

　　第三，信用檔案嚴(yán)重丟失

　　基層網(wǎng)點(diǎn)的信用檔案一直與會計(jì)檔案管理脫節(jié)。在傳統(tǒng)模式下，貸款官員負(fù)責(zé)管理。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，70%的網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)重丟失了置換不良貸款的信用檔案，甚至有少數(shù)責(zé)任心不強(qiáng)的托管人私下隱瞞或逃避了證券，抵押擔(dān)保權(quán)證、擔(dān)保承諾書、合同文件、交接手續(xù)等重要材料。

　　第四，沒有人問及清收保全

　　以一個(gè)城市協(xié)會為例，26000筆各類置換貸款全部委托當(dāng)?shù)匦庞蒙绻芾恚y行，信貸信息系統(tǒng)沒有錄入逾期貸款信息，兩年以上未收回保存的貸款占90%?？h聯(lián)社沒有進(jìn)行專項(xiàng)檢查，法律處方監(jiān)管存在盲點(diǎn)。在有些情況下，替代對象在被剝離后被釋放，或者替代貸款通過借新還舊而轉(zhuǎn)移到表中。

　　第五，問責(zé)不到位

　　不良貸款置換的部分原因是違規(guī)操作。資產(chǎn)剝離后，問責(zé)制明顯削弱。因此，在處置少數(shù)網(wǎng)點(diǎn)的過程中，他們利用漏洞取代內(nèi)部員工、公職人員的自我借款擔(dān)保、行政機(jī)構(gòu)、全值抵押貸款和個(gè)人營銷負(fù)責(zé)人貸款，借此機(jī)會送人一份人情，做個(gè)好人以逃避問責(zé)?；蛘?，如果有一個(gè)嚴(yán)格的清理，抓住機(jī)會返回它，并享受替代貸款的利息減免政策。

　　置換貸款是農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的新成員，也是通過盈利和創(chuàng)造效益來增加所有者權(quán)益的新載體。各級農(nóng)村信用社要重視對不良貸款置換的管理，不要忽視它。

　　置換貸款和核銷貸款區(qū)別以及置換貸款存在問題就是這些了，希望以上內(nèi)容對大家有所幫助。