【金力泰(300225)、股吧】(300225.SZ)發(fā)布關于對深圳證券交易所問詢函的回復。公告顯示，金力泰對深交所提出的投資情況、優(yōu)先級合伙人贖回份額、進度款等問題作出回復。具體內容如下：

　　金力泰參與投資的并購基金嘉興領瑞投資合伙企業(yè)(以下簡稱“領瑞投資”)持有深圳怡鈦積科技股份有限公司(以下簡稱“深圳怡鈦積”)14.84%股份。然而，公開信息顯示，深圳怡鈦積股東中無領瑞投資。此外，深圳怡鈦積未實現(xiàn)業(yè)績承諾，領瑞投資因投資收益無法覆蓋成本費用而虧損359萬元。深交所要求金力泰說明(1)領瑞投資的真實對外投資情況，未投資的剩余資金使用情況，領瑞投資對外投資及未投資的剩余資金是否流向公司控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方的情形，資金存放銀行的受限情況，是否為公司控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方取得貸款提供質押擔保；(2)公司對領瑞投資的投資是否存在減值情形及判斷依據(jù)；(3)優(yōu)先級合伙人贖回份額對領瑞投資及公司的影響。

　　金利泰稱，截至本回復函出具之日，領瑞投資僅對外持有深圳怡鈦積14.84%股權，不存在其他對外投資項目。領瑞投資設立時，共募集人民幣257,150,000元，其中156,000,014.74元用于支付深圳怡鈦積股權轉讓價款，64,999,981.57元用于向深圳怡鈦積支付增資款，剩余36,150,000元于2017年9月27日劃入開設于華瑞銀行的存款賬戶。根據(jù)領瑞投資投資決策委員會的決議，部分剩余款項已用于支付優(yōu)先級有限合伙人預期收益(累計19,784,634.90元

　　)、評估費、律師費、函證費、審計費等基金必要費用。截至本回復函出具日，剩余募集資金金額為15,801,168.78元

　　(其中定期存款957萬元)，后期將用于支付優(yōu)先級有限合伙人預期收益及基金運營的必要費用。領瑞投資對外投資及未投資的剩余資金均嚴格按照上述協(xié)議約定使用，不存在流向公司控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方的情形，不存在為金力泰控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方取得貸款提供質押擔保的情況。

　　領瑞投資目前唯一投資項目為深圳怡鈦積，截至2018年12月31日，領瑞投資對深圳怡鈦積采用公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。對非上市公司股權進行估值通?？梢圆捎檬找娣ā⑹袌龇ê统杀痉ㄈN方法，鑒于領瑞投資2018年12月將其持有的5%怡鈦積股權轉讓，故領瑞基金對怡鈦積股權采用市場法確定其公允價格，根據(jù)市場法測算怡鈦積股權不存在減值跡象。鑒于領瑞投資目前只投資深圳怡鈦積唯一項目，主要投資項目未出現(xiàn)減值跡象故公司確定領瑞投資也未出現(xiàn)減值跡象。

　　本次贖回優(yōu)先級有限合伙人的部分份額后，領瑞投資投資決策委員會的權限、架構、人員任命權限等未發(fā)生調整，仍然沿襲原管理架構，公司依然享有特別建議權和一票否決權等權利，不會對領瑞投資的運營產生影響。

　　2020年度優(yōu)先級份額整體贖回后，領瑞投資存續(xù)及管理方式屆時由各方協(xié)商調整。

　　截至2018年末，金力泰資產總額114,992.37萬元，其中流動資產合計74,928.82萬元，流動資產中流動性較好的貨幣資金、理財及銀行承兌匯票金額總額為28,002.75萬元，負債總額為24,689.89萬元，公司資產負債率為21.47%，金力泰目前有足夠的償付能力履行對愛建信托的差額補足義務。

　　深交所提出，上海阿德勒新材料科技有限公司(以下簡稱“阿德勒”)處于半關停狀態(tài)，公司對計入存貨的工程成本扣除已收取進度款后的余額計提了跌價準備。此外，涂料庫存商品余額8492萬元，庫齡1年以上存貨624萬元。要求公司補充說明：(1)進度款是否會被退回，相關工程情況及后續(xù)處理措施，是否涉及賠償、處置費用等應當計提預計負債的情形；(2)涂料庫存商品的真實性及核查程序，減值測試過程及減值計提充分性；

　　金力泰表示，阿德勒截止2018年12月31日發(fā)出商品中中南西海岸兩個項目已基本完工，進度款被退回的可能性極低，故阿德勒對中南西海項目按照發(fā)出項目金額扣除預收款金額計提減值準備。其中主要項目中，除中南西海岸兩個項目已存在預收款項外，其他項目均無預收款項，阿德勒對這類項目全額計提減值準備。

　　公司已于2019年4月19日與阿德勒原股東丁擁軍達成和解協(xié)議，金力泰將阿德勒股權轉讓給丁擁軍，并于2019年5月28日辦理了工商變更手續(xù)。

　　截至本回復函出具日，阿德勒主要項目已于期后完成結算，相關款項被退回的可能性較低，阿德勒在項目實施過程中不存在賠償、處置費用等情況，結合期后阿德勒股權的處理情況，阿德勒存貨跌價準備計提充分。

　　公司對報告期末所有涂料庫存商品以接近資產負債表日前后的最新產品銷售價格和庫存數(shù)量并考慮銷售過程產生的稅費(主要為銷售費用、稅金及附加)等達到可銷售狀態(tài)的其他成本費用對庫存商品進行減值測試，需計提跌價準備218.55萬元；并在期后發(fā)現(xiàn)某條涂裝線在涂裝過程中出現(xiàn)油漆消耗異常事件，導致該涂裝線2019年一季度毛利率為負值，基于可變現(xiàn)凈值計算方法對期末該條涂裝線現(xiàn)場的庫存商品計提跌價準備36.84萬元。累計計提跌價準備255.39萬元。

　　綜上，報告期公司對涂料庫存商品跌價準備的計提符合公司減值計提政策及報告期經營的實際情況，2018年涂料庫存商品的跌價準備計提及時、充分。

　　據(jù)悉，上海金力泰化工股份有限公司成立于1993年，是一家集科研、生產、銷售、服務于一體的中外合資股份制企業(yè)。公司產品有陰極電泳涂料、陽極電泳涂料、中涂漆、高溫和低溫烘烤型實色漆、高溫和低溫烘烤型金屬漆、罩光漆等。