財(cái)經(jīng)網(wǎng)資本市場7月2日，大連證監(jiān)局公布《關(guān)于對國都證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》。因未及時核實(shí)募資賬戶情況，導(dǎo)致披露的相關(guān)文件與實(shí)際不符，國都證券被大連證監(jiān)局出具警示函。

　　大連證監(jiān)局在對華實(shí)股份現(xiàn)場檢查過程中，對國都證券履行主辦券商持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行了部分延伸檢查，發(fā)現(xiàn)存在以下問題：

　　對于華實(shí)股份2018年公告完成的增發(fā)股票募集資金事項(xiàng)，募集資金三方監(jiān)管協(xié)議實(shí)際未與銀行最終簽署，國都證券未及時直接向銀行核實(shí)募集資金賬戶情況。2018年年報(bào)披露前未對募集資金賬戶情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，導(dǎo)致未能及時發(fā)現(xiàn)募集資金實(shí)際存入專項(xiàng)賬戶的情況。國都證券2018年11月28日披露的《國都證券股份有限公司關(guān)于大連華實(shí)教育咨詢股份有限公司股票發(fā)行合法合規(guī)的意見》和2019年4月29日披露的《國都證券股份有限公司關(guān)于大連華實(shí)教育咨詢股份有限公司募集資金使用情況的專項(xiàng)核查報(bào)告》與實(shí)際不符。

　　《掛牌公示股票發(fā)行常見問題解答(三)――募集資金管理、認(rèn)購協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資》第一條第(二)項(xiàng)第三款規(guī)定，主辦券商應(yīng)當(dāng)每年就掛牌公司募集資金存放及使用情況至少進(jìn)行一次現(xiàn)場核查，出具核查報(bào)告，并在掛牌公司披露年度報(bào)告時一并披露。

　　大連證監(jiān)局指出，國都證券上述行為，違反了上述規(guī)定，并且還違反了《關(guān)于掛牌公司股票發(fā)行有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》第十五條的規(guī)定，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(2013年12月修訂)第六條、第五十四條、第五十五條的規(guī)定，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(2013年12月修訂)第六十二條的規(guī)定。

　　大連證監(jiān)局決定對國都證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并要求國都證券嚴(yán)格遵照相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，及時采取有效措施，進(jìn)一步完善持續(xù)督導(dǎo)工作流程，切實(shí)提高持續(xù)督導(dǎo)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。