9月10日，資本邦獲悉，創(chuàng)業(yè)板上市委2020年第23次審議會議議于2020年9月9日召開，審議結(jié)果為：通用電梯股份有限公司、江蘇博俊工業(yè)科技股份有限公司、讀客文化股份有限公司3家公司首發(fā)均過會，北京北陸藥業(yè)股份有限公司擬向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債獲得通過。 通用電梯：說明不再使用“奧特斯電梯”這一企業(yè)名稱的原因

　　通用電梯主要從事電梯、自動扶梯、自動人行道的產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計、制造、銷售、安裝、改造及維保業(yè)務(wù)，為各類建筑的電梯配置提供系統(tǒng)性的解決方案及全面的更新改造方案，是一家集電梯研發(fā)、制造、銷售、安裝及服務(wù)為一體的科技型生產(chǎn)企業(yè)。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，通用電梯2017年度到2019年度、2020年度第一季度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入3.90億元、4.79億元、4.56億元和3,106.24萬元;同期歸母凈利潤分別為5,341.99萬元、6,284.66萬元、6,214.45萬元、-162.49萬元。 通用電梯本次擬公開發(fā)行不超過6,004萬股，募集資金扣除發(fā)行費用后，將按輕重緩急順序投資以下項目：電梯智能制造項目、技術(shù)研發(fā)中心和實驗室建設(shè)項目和營銷維保服務(wù)網(wǎng)絡(luò)升級項目。

　　本次發(fā)行前，通用電梯控股股東為徐志明，實際控制人為徐志明、牟玉芳、徐斌、徐津。實際控制人及其一致行動人蘇州吉億合計持有公司62.80%股權(quán)。本次發(fā)行不超過6,004萬股，發(fā)行后公司總股本不超過24,014.60萬股，實際控制人及其一致行動人持有的公司股權(quán)比例將下降至47.10%，仍處于控股地位。截至最新招股說明書，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下圖所示： 本次上會，通用電梯的更名原因、報告期內(nèi)維保服務(wù)收入占比與同行業(yè)可比公司的對比情況等被關(guān)注。上市委會議提出問詢的主要問題如下：

　　1.公司2003年成立時名稱為“蘇州市奧特斯電梯有限公司”，后更名為“通用電梯(中國)有限公司”(中外合資企業(yè))。要求公司代表說明：(1)公司不再使用“奧特斯電梯”這一企業(yè)名稱的原因;(2)公司名稱為“通用電梯(中國)有限公司”期間，是否有相關(guān)方就商號、商標(biāo)和域名的注冊或使用等方面提出過異議。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　2.要求公司代表說明對經(jīng)銷商使用“通用電梯”這一商號的管理機制，與該類經(jīng)銷商的交易定價是否公允。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　3.公司存在委托居間商和安裝方收款的情形。要求公司代表說明是否支付相關(guān)費用。要求保薦人代表說明核查過程及結(jié)論。

　　4.要求公司代表說明報告期內(nèi)維保服務(wù)收入占比與同行業(yè)可比公司的對比情況，以及未來維保服務(wù)的發(fā)展規(guī)劃。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　博俊科技：進一步披露防范關(guān)聯(lián)方資金占用內(nèi)控制度的建立情況及有效性

　　博俊科技是汽車精密零部件和精密模具的專業(yè)制造企業(yè)，主要從事汽車精密零部件和精密模具的研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)和銷售。公司注重技術(shù)研發(fā)與創(chuàng)新，掌握了模具設(shè)計與制造、沖壓、激光焊接、注塑及裝配等關(guān)鍵生產(chǎn)工藝和環(huán)節(jié)的技術(shù)。公司具有較強的精密模具開發(fā)、制造與銷售能力，零部件產(chǎn)品種類豐富，覆蓋了框架類、傳動類、其他類等。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，博俊科技2017年度到2019年度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別為4.39億元、4.76億元、5.22億元。同期歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,027.81萬元、6,138.98萬元、6,370.69萬元。 博俊科技本次擬向社會公眾公開公司民幣普通股不超過3,553.34萬股，公開發(fā)行數(shù)量不低于發(fā)行后總股本的25%，公司實際募集資金扣除發(fā)行費用后，全部用于公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的項目。

　　博俊科技控股股東為伍亞林。博俊科技實際控制人為伍亞林、伍阿鳳夫婦。伍亞林直接持有公司53.35%的股份，伍阿鳳直接持有公司5.28%的股份，伍亞林與伍阿鳳為夫妻關(guān)系。伍亞林、伍阿鳳通過富智投資間接控制公司25.80%的股份;伍亞林為嘉恒投資的執(zhí)行事務(wù)合伙人，伍亞林、伍阿鳳分別持有嘉恒投資55.69%、23.09%的份額，從而間接控制公司12.29%的股份。綜上，伍亞林、伍阿鳳直接和間接控制公司96.72%的股份，為公司的實際控制人，對公司實施實際控制。截至招股說明書簽署之日，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下圖所示： 博俊科技本次上會，上市委會議提出問詢的主要問題如下：

　　1.公司報告期內(nèi)存在實際控制人占用邊角料銷售款的情形。要求公司代表結(jié)合公司治理情況，說明防范關(guān)聯(lián)方資金占用內(nèi)控制度的建立情況及有效性。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　2.要求公司代表說明引入外部股東的標(biāo)準(zhǔn)、程序以及引入寧波馬扎羅對完善公司治理的效果。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　3.公司兩項募集資金投資項目分別位于重慶和四川，擬投資金額合計8.5億元，預(yù)計運營期年均實現(xiàn)收入13.23億元。要求公司代表說明新增產(chǎn)能擬主要服務(wù)的客戶及相關(guān)合同和項目進展情況。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　4.要求公司代表說明行業(yè)市場環(huán)境變化以及新冠疫情對公司持續(xù)經(jīng)營可能帶來的影響。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　上市委要求公司需進一步落實事項如下：

　　要求博俊科技結(jié)合公司治理情況，進一步披露防范關(guān)聯(lián)方資金占用內(nèi)控制度的建立情況及有效性。要求保薦人發(fā)表明確意見。

　　讀客文化：說明2018年、2019年凈利潤增速低于主營業(yè)務(wù)收入增速的主要原因

　　讀客文化主營業(yè)務(wù)為圖書的策劃與發(fā)行及相關(guān)文化增值服務(wù)。公司定位于“全版權(quán)”運營商,以“激發(fā)個人成長”為宗旨,整合文藝、社科以及少兒等領(lǐng)域的優(yōu)質(zhì)版權(quán),已策劃系列具有良好市場影響力的圖書。經(jīng)過多年發(fā)展,公司在圖書選題、策劃編輯、版權(quán)運營、市場營銷等方面積累了豐富的經(jīng)驗,成為行業(yè)內(nèi)具有較強品牌影響力的企業(yè)。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，讀客文化2017年度到2019年度實現(xiàn)營業(yè)收入分別為2.67億元、3.20億元、3.97億元;同期歸母凈利潤分別為5254.75萬元、6037.60萬元、6187.80萬元。 華楠、華杉是讀客文化的實際控制人,本次發(fā)行前合計直接持有公司28260.58萬股股份,占公司發(fā)行前股份總額的78.50%;華楠通過讀客投資控制公司4.57%的股權(quán),華楠、華杉兩人直接和間接控制公司8307%的股權(quán)。因本次發(fā)行不涉及股東公開發(fā)售股份,本次發(fā)行及上市后,華楠、華杉合計控制公司的股份比例將不低于74.76%。公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下所示： 讀客文化本次上會，上市委會議提出問詢的主要問題如下：

　　1.報告期內(nèi)公司預(yù)付款項中預(yù)付版稅余額逐年上升。上市委要求公司代表說明：(1)公司對版權(quán)保護所采取的措施及效果;(2)預(yù)付版稅減值測試的方法;(3)減值準(zhǔn)備計提的標(biāo)準(zhǔn)及逐年減少的原因。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　2.要求公司代表說明2018年、2019年凈利潤增速低于主營業(yè)務(wù)收入增速的主要原因。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　北陸藥業(yè)：說明募投項目投產(chǎn)后，格列美脲片集采價格可能發(fā)生的變化對募投項目效益的影響。

　　北陸藥業(yè)是專業(yè)從事藥品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。公司的主營業(yè)務(wù)是對比劑系列、中樞神經(jīng)類產(chǎn)品和降糖類產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，北陸藥業(yè)2017年度到2019年度，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別為5.23億元、6.08億元、8.19億元。同期歸母凈利潤分別為1.19億元、1.48億元、3.42億元。

　　北陸藥業(yè)本次發(fā)行的募集資金總額不超過50,000萬元，扣除發(fā)行費用后，擬全部用于以下項目：滄州固體制劑新建車間項目、高端智能注射劑車間建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項目及補充流動資金項目。

　　截至募集說明書簽署之日，王代雪持有公司110,683,213股股份，持股比例為22.38%，為公司的控股股東、實際控制人。

　　北陸藥業(yè)本次擬向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債，上市委會議提出問詢的主要問題如下：

　　要求公司代表說明募投項目投產(chǎn)后，格列美脲片集采價格可能發(fā)生的變化對募投項目效益的影響。要求保薦人代表發(fā)表明確意見。

　　上市委要求公司需進一步落實事項如下：

　　要求公司在募集說明書中補充披露募投項目投產(chǎn)后，格列美脲片集采價格可能發(fā)生的變化對募投項目效益的影響。要求保薦人發(fā)表明確意見。

　　頭圖來源：圖蟲

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