本周(12月28日-12月31日)關(guān)于IPO市場動態(tài)如下：

　　本周共計(jì)審核IPO公司18家，其中，科創(chuàng)板6家，主板2家，中小板4家，創(chuàng)業(yè)板6家，其中中小板1家被否、1家取消審核，創(chuàng)業(yè)板1家被否，剩余15企業(yè)順利過會。 本周作為2020年最后一次IPO審核并不太平，“被否”、“取消審核”反而成為了流行詞，傳統(tǒng)板塊里距離A股上市僅差臨門一腳的廣州農(nóng)商行發(fā)布公告稱鑒于戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，撤回A股發(fā)行申請，另一家馳田股份則由于種種原因被否;創(chuàng)業(yè)板也誕生注冊制以來第二家被否企業(yè)——前進(jìn)科技，至于企業(yè)被否原因，或是與大客戶Ideal公司有關(guān)。

　　在新股申購方面，最令人期待的【重慶銀行(601963)、股吧】發(fā)布公告稱A股發(fā)行的初步詢價(jià)工作已經(jīng)完成，不過原定于2020年12月31日進(jìn)行的申購將推遲至2021年1月21日。

　　新三板精選層方面本周迎來兩家新掛牌公司——秉揚(yáng)科技(836675.OC)和豐光精密(430510.OC)，至此，2020年精選層最后一批企業(yè)完成掛牌，總共41家。

　　根據(jù)目前各板塊公布的公告顯示，下周(1月4日-1月8日)共計(jì)將有17家企業(yè)接受IPO審核。 01傳統(tǒng)板塊：1家取消審核，1家被否

　　本周(12月28日-12月31日)，有6家上會企業(yè)在傳統(tǒng)板塊接受IPO審核，1家取消審核，1家被否，另外4家順利過會。 具體看來，2020年12月30日召開2020年第183次發(fā)行審核委員會工作會議，廣州農(nóng)商行取消審核，其余5家企業(yè)中，馳田股份被否，順控發(fā)展、九豐能源、富春染織、楚天龍4家企業(yè)順利過會：

　　本周關(guān)注點(diǎn)自然落在了兩家企業(yè)：廣州農(nóng)商行、馳田股份。廣州農(nóng)商行原定于12月30日上會接受IPO審核，如果順利過會將成為繼重慶農(nóng)商行之后，第二家“A+H”上市農(nóng)商行，距離A股上市差臨門一腳之時(shí)，該行12月29日卻發(fā)布《關(guān)于撤回A股發(fā)行申請的公告》，稱鑒于戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，經(jīng)審慎考慮，并經(jīng)與該行A股發(fā)行申請相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的審慎研究，決定撤回A股發(fā)行申請。 報(bào)告期內(nèi)，廣州農(nóng)商行因信貸資產(chǎn)分類制度修訂不及時(shí)，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類存在瑕疵等問題收到監(jiān)管意見。在2019年11月證監(jiān)會下發(fā)的首發(fā)反饋意見中，證監(jiān)會曾對此予以重點(diǎn)關(guān)注。另外在2020年，廣州農(nóng)商行還則曾因首發(fā)事項(xiàng)收到警示函。4月29日，證監(jiān)會發(fā)布公告稱，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)廣州農(nóng)商行在申請首次公開發(fā)行股票并上市過程中，存在部分金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提不充分、個(gè)別違約債券會計(jì)核算前后不一致等問題。按照有關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會對廣州農(nóng)商行采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施。

　　本周另外一家可能感到失落的公司來自馳田股份，公司首發(fā)未獲通過。馳田股份是專注于重型專用汽車領(lǐng)域，報(bào)告期主要產(chǎn)品包括重型專用汽車產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。馳田控股直接持有公司42.06%的股權(quán)，系公司的控股股東，黃玉鴻合計(jì)控制公司80.76%股權(quán)，系公司實(shí)際控制人。

　　此次上會，發(fā)審委首先問詢了馳田股份擬與江華機(jī)械廠聯(lián)合組建合資公司，以資產(chǎn)重組為由公司取得了改裝車生產(chǎn)資質(zhì)是否合法合規(guī)，并要求公司說明江華機(jī)械廠未按照《協(xié)議書》約定條款取得馳田有限股權(quán)的原因及合理性，是否存在糾紛或潛在糾紛。

　　此外，發(fā)審委還提及其在獲得有關(guān)改造車資質(zhì)過程中，江華機(jī)械廠變更資質(zhì)至馳田有限而未享有馳田有限股權(quán)或取得相關(guān)對價(jià)的事項(xiàng)是否履行了國資審批程序，是否涉及國有資產(chǎn)流失問題，是否存在被有關(guān)部門處罰的風(fēng)險(xiǎn)等問題。

　　根據(jù)上交所發(fā)審委披露顯示，下周(12月28日-12月31日)市場將有4家企業(yè)上會傳統(tǒng)板塊：

　　中國證券監(jiān)督管理委員會第十八屆發(fā)行審核委員會定于2021年1月7日召開2021年第4次發(fā)行審核委員會工作會議，屆時(shí)將審議：瑞豐銀行、華亞智能、圣泉集團(tuán)、國邦醫(yī)藥的A股IPO。 02創(chuàng)業(yè)板：受理增速？創(chuàng)業(yè)板注冊制第二家被否企業(yè)誕生

　　截至目前，創(chuàng)業(yè)板共受理542家企業(yè)。其中84家企業(yè)處于受理階段，217家企業(yè)處于問詢階段，82家企業(yè)處于上市委審議階段，30家企業(yè)提交注冊，74家企業(yè)已經(jīng)成功注冊，32家企業(yè)審核中止。

　　本周(12月28日-12月31日)深交所創(chuàng)業(yè)板新增多達(dá)42家受理企業(yè)，在上市委審核方面，創(chuàng)業(yè)板上市委共召開了第61次、第62次上市委審議會議，共審核了6家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板IPO申請，除前進(jìn)科技外，其余5家最終順利過會，前進(jìn)科技也成了創(chuàng)業(yè)板注冊制以來第二家被否企業(yè)。 具體看來，2020年12月29日召開第61次上市委審議會議，審核通過了3家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板IPO申請：英諾激光、晶雪股份、海泰科。

　　2020年12月30日將召開第62次上市委審議會議，審核了3家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板IPO申請：寧波色母、弘成立業(yè)2家企業(yè)順利過會、前進(jìn)科技被否。

　　本周被否的前進(jìn)科技是一家專業(yè)從事鋁合金冷凝式熱交換器研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，報(bào)告期歐洲區(qū)域收入占比分別達(dá)到99.63%、99.55%、99.54%、99.97%。此外，公司對第一大客戶英國Ideal的銷售占比為81.26%、81.06%、81.51%、和86.24%?？蛻艏卸葮O高。Ideal、貝卡爾特(Bekaert)、大金土耳其(DaikinTurkey)三大客戶報(bào)告期內(nèi)銷售占營收比重均超過99%，甚至有進(jìn)一步提高的趨勢。

　　前進(jìn)科技本身也在風(fēng)險(xiǎn)因素中提到了對此擔(dān)憂，其表示盡管Ideal公司近年來生產(chǎn)、經(jīng)營狀況穩(wěn)定，銷售業(yè)績良好，且與公司已經(jīng)形成相對穩(wěn)定、長期互信的合作關(guān)系。但若未來公司與主要客戶的合作發(fā)生變化，或主要客戶的經(jīng)營狀況發(fā)生變化，從而降低對公司產(chǎn)品的采購，將可能對公司的盈利能力與業(yè)務(wù)發(fā)展造成重大不利影響。

　　此次創(chuàng)業(yè)板上市委對公司分別提出了4個(gè)問題：業(yè)務(wù)高度依賴Ideal公司是否會對持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大不利影響;是否存在因競爭對手明志科技成為Ideal公司供應(yīng)商導(dǎo)致市場份額減少的風(fēng)險(xiǎn);海外疫情是否對未來經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響;新客戶開拓進(jìn)展緩慢的原因及未來業(yè)務(wù)發(fā)展的成長性?？偨Y(jié)來看，深交所的所有問題都是圍繞大客戶Ideal公司。

　　據(jù)創(chuàng)業(yè)板上市委公告顯示，下周(1月4日-1月8日)，創(chuàng)業(yè)板將迎來8家企業(yè)上會：

　　2021年1月6日將召開第1次上市委審議會議，屆時(shí)將審議：安聯(lián)銳視、霍普股份、倍杰特、本立科技4家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板IPO申請。

　　2021年1月7日將召開第2次上市委審議會議，屆時(shí)將審議：金沃精工、金百澤、中糧工科、久祺股份4家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板IPO申請。 03科創(chuàng)板：欲做“中國第一、世界前三”的鋰離子電池企業(yè)成功過會

　　截至目前，科創(chuàng)板共受理532家企業(yè)。其中38家企業(yè)處于受理階段，85家企業(yè)處于問詢階段，上市委審議通過64家企業(yè)，29家企業(yè)提交注冊，232家企業(yè)已經(jīng)成功注冊，20家企業(yè)處于中止或財(cái)報(bào)更新狀態(tài)，64家審核終止。

　　本周(12月28日-12月31日)，科創(chuàng)板新增受理企業(yè)16家。在上市委審核方面，上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委分別召開2020年第126次-128次會議，審議了6家企業(yè)的科創(chuàng)板IPO申請，全都順利過會。 具體來看，2020年12月29日，第126次上市委審議會議，審議通過2家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：芳源股份、廈鎢新能。

　　2020年12月30日，第127次上市委審議會議，審議通過2家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：博眾精工、英科環(huán)保。

　　2020年12月31日，第128次上市委審議會議，審議通過2家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：華依科技、藍(lán)箭電子。

　　本周科創(chuàng)板過會企業(yè)中，廈鎢新能值得關(guān)注，公司主營業(yè)務(wù)為鋰離子電池正極材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。截至目前，公司控股股東為廈門鎢業(yè)，共持有公司1.16億股股份，占公司總股本的61.29%，福建省國資委為公司實(shí)際控制人。

　　公司前身廈門鎢業(yè)下屬的電池材料事業(yè)部于2013年開發(fā)并規(guī)?；慨a(chǎn)了中國第一款用于混合動力汽車動力電池的NCM三元材料，批量出口到日本松下，性能達(dá)到行業(yè)先進(jìn)水平。公司未來目標(biāo)是打造出最具國際競爭力的新能源材料產(chǎn)業(yè)基地，成為“中國第一、世界前三”的鋰離子電池材料行業(yè)知名企業(yè)。

　　本次申報(bào)科創(chuàng)板IPO，廈鎢新能政府補(bǔ)貼、資產(chǎn)負(fù)債率等問題遭到科創(chuàng)板上市委問詢。

　　科創(chuàng)板上市委要求廈鎢新能公司說明2019年公司計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助占凈利潤比重為63.32%，公司經(jīng)營是否對政府補(bǔ)貼存在依賴。

　　根據(jù)申請文件，廈鎢新能在貨物驗(yàn)收合格后才入庫并確認(rèn)采購，供應(yīng)商中偉新材以經(jīng)客戶簽字確認(rèn)的送貨單(或物流單)作為收入確認(rèn)依據(jù)，雙方應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款確認(rèn)亦有不同?？苿?chuàng)板上市委要求廈鎢新能說明上述驗(yàn)收的具體內(nèi)容，公司和中偉新材對履行合同是否存在爭議;說明廈鎢新能會計(jì)處理是否符合會計(jì)準(zhǔn)則的要求，是否與可比公司一致。

　　最后，廈鎢新能從控股股東廈門鎢業(yè)處無償受讓22項(xiàng)專利技術(shù)，科創(chuàng)板上市委要求廈鎢新能代表說明廈門鎢業(yè)無償出讓該等專利的決策程序、是否存在侵犯相關(guān)債權(quán)人利益的風(fēng)險(xiǎn)。

　　據(jù)科創(chuàng)板上市委公告顯示，下周(1月4日-1月8日)，科創(chuàng)板依然將迎來5家企業(yè)的上會：

　　2021年1月4日，第1次上市委審議會議，屆時(shí)將審議2家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：力源環(huán)保、百合醫(yī)療。

　　2021年1月7日，第2次上市委審議會議，屆時(shí)將審議2家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：歐林生物、鐵建重工。

　　2021年1月8日，第3次上市委審議會議，屆時(shí)將審議1家企業(yè)科創(chuàng)板IPO申請：皓元醫(yī)藥。 04新股動態(tài)

　　新股申購：重慶銀行申購?fù)七t至1月21日

　　本周(12月28日-12月31日)只有3只新股可申購。其中，上交所科創(chuàng)板1只、另外深交所中小板2只。 此前最令人關(guān)注的是將在本周開啟申購的重慶銀行(01963.HK)，不過公司本周卻發(fā)布公告稱，A股發(fā)行的初步詢價(jià)工作已經(jīng)完成，擬定的發(fā)行價(jià)格為人民幣10.83元/股。原定于2020年12月30日舉行的網(wǎng)上路演推遲至2021年1月20日。原定于2020年12月31日進(jìn)行的申購將推遲至2021年1月21日。

　　本周這3只可申購的新股中，價(jià)格最貴屬于【惠泰醫(yī)療(688617)、股吧】(申購代碼：787617)價(jià)格達(dá)到74.46元，公司發(fā)行總數(shù)：1667萬股，網(wǎng)上發(fā)行量：568萬股，發(fā)行市盈率61.61倍。

　　惠泰醫(yī)療是一家專注于電生理和血管介入醫(yī)療器械的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，已形成了以完整冠脈通路和電生理醫(yī)療器械為主導(dǎo)，外周血管和神經(jīng)介入醫(yī)療器械為重點(diǎn)發(fā)展方向的業(yè)務(wù)布局。2017年-2020年上半年，惠泰醫(yī)療實(shí)現(xiàn)營收分別為1.53億元、2.42億元、4.04億元、1.93億元;歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為3448.26萬元、2151.20萬元、8257.49萬元、4012.53萬元。

　　下周(1月4日-1月8日)將有7只新股可申購。其中，上交所科創(chuàng)板3只、上交所主板2只、深交所創(chuàng)業(yè)板1只、深交所中小板1只。 》》新股上市情況：【派能科技(688063)、股吧】首日漲幅突破300%

　　本周(12月28日-12月31日)有10只新股上市，其中上交所科創(chuàng)板4只、上交所主板3只、深交所創(chuàng)業(yè)板2只、深交所中小板1只。 就發(fā)行價(jià)格而言，本周發(fā)行價(jià)格最高的為——【奧普特(688686)、股吧】，該股發(fā)行價(jià)格為78.49元/股，該家企業(yè)首日漲幅表現(xiàn)也不錯，達(dá)到了176.21%。

　　奧普特是一家主要從事機(jī)器視覺核心軟硬件產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)。公司定位于智能制造核心零部件供應(yīng)商，以“打造世界一流視覺企業(yè)”為目標(biāo)，致力于為下游行業(yè)實(shí)現(xiàn)智能制造提供具有競爭力的產(chǎn)品和解決方案。2017年-2020年上半年，公司營收分別為3.03億元、4.22億元、5.25億元、2.40億元;同期對應(yīng)的凈利潤分別為7580.54萬元、1.37億元、2.06億元、7,978.60萬元。

　　從新股的首日漲幅情況來看，有4只個(gè)股首日漲幅突破100%。其中派能科技更是一舉突破了300%，其余的三家分別為：火星人、奧普特、法本信息;對應(yīng)的首日漲幅分別為：248.26%、176.21%、163.99%。

　　首日漲幅排名第一的派能科技是行業(yè)領(lǐng)先的儲能電池系統(tǒng)提供商，專注于磷酸鐵鋰電芯、模組及儲能電池系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司產(chǎn)品可廣泛應(yīng)用于電力系統(tǒng)的發(fā)、輸、配、用等環(huán)節(jié)以及通信基站和數(shù)據(jù)中心等場景。2017年至2019年，派能科技營業(yè)收入分別為1.43億元、4.26億元、8.20億元;歸屬于母公司所有者的凈利潤為-4412.50萬元、4545.93萬元、1.48億元。

　　05精選層：2020年最后兩家企業(yè)完成精選層掛牌

　　據(jù)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)官網(wǎng)顯示，截至2020年12月31日，精選層掛牌企業(yè)總數(shù)41(家)，總股本66.08(億股)，流通股本22.92(億股)，成交股數(shù)1304.37(萬股)，成交金額17036.64(萬元)。本周沒有新增受理企業(yè)，有5家企業(yè)中止掛牌：偉泰科技(839874.OC)、偉志股份(832567.OC)、廣咨國際(836892.OC)、通易航天(871642.OC)、華成智云(836464.OC)。

　　本周12月28日，精選層迎來兩家新掛牌公司——秉揚(yáng)科技(836675.OC)和豐光精密(430510.OC)，至此，2020年度精選層最后一批企業(yè)完成掛牌，總共41家。但這兩家公司表現(xiàn)沉悶，盤中均破發(fā)，艱難收平。

　　從首發(fā)盤面上看，秉揚(yáng)科技開盤即破發(fā)，其以7.18元開盤，盤中一度下探7.01元，最高價(jià)為7.21元，收盤報(bào)7.20元，即勉強(qiáng)平盤收于發(fā)行價(jià);豐光精密則高開低走，多數(shù)時(shí)候在發(fā)行價(jià)上下波動，收盤報(bào)6.39元，同樣險(xiǎn)守發(fā)行價(jià)，此外豐光精密12月29日繼續(xù)高開后震蕩走低，盤中最低價(jià)6.36元/股，最終收盤價(jià)6.38元/股，兩日接連破發(fā)。

　　從換手和成交來看，秉揚(yáng)科技相對活躍，換手率為19.79%，當(dāng)日成交額達(dá)5131.3萬元，在41家精選層公司中居第一位;豐光精密的換手率為4.74%，當(dāng)日成交額僅為1210.91萬元。

　　本周(12月28日-12月31日)，有6家企業(yè)擬將在精選層掛牌。他們是閩雄生物(839030.OC)、華聯(lián)電子(872122.OC)、大禹生物(871970.OC)、時(shí)代銀通(872516.OC)、英雄互娛(430127.OC)、瑋碩恒基(872759.OC)。

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