北交所網(wǎng)站近日公布了關(guān)于對(duì)河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定(北證監(jiān)管執(zhí)行函〔2022〕7號(hào))和關(guān)于對(duì)李雪斌、梁奮采取自律監(jiān)管措施的決定(北證監(jiān)管執(zhí)行函〔2022〕8號(hào))。

　　河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“硅烷科技”，838402)公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件于2021年12月29日獲得受理。審核期間，公司于2022年5月9日披露《關(guān)于公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)2018年至2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及的會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行說明，并對(duì)2018年至2021年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了追溯調(diào)整。

　　其中，2020年調(diào)減凈利潤(rùn)3,079,659.83元，調(diào)整前凈利潤(rùn)49,908,528.82元，調(diào)整后凈利潤(rùn)46,828,868.99元，調(diào)整比例-6.17%；2019年調(diào)減凈利潤(rùn)3,752,018.96元，調(diào)整前凈利潤(rùn)19,469,829.17元，調(diào)整后凈利潤(rùn)15,717,810.21元，調(diào)整比例-19.27%；2018年調(diào)減凈利潤(rùn)937,015.96元，調(diào)整前凈利潤(rùn)7,545,112.26元，調(diào)整后6,608,096.30元，調(diào)整比例-12.42%。

　　硅烷科技上述行為，不符合發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求，違反了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第46號(hào)——北京證券交易所公司招股說明書》(以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》)第5條，《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《上市審核規(guī)則》)第20條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

　　董事長(zhǎng)孟國(guó)均、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人梁涌濤、董事會(huì)秘書付作奎未能勤勉盡責(zé)，未能保證發(fā)行上市申請(qǐng)文件所披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反了《上市審核規(guī)則》第21條的規(guī)定，對(duì)上述事項(xiàng)負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，北交所決定對(duì)硅烷科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)董事長(zhǎng)孟國(guó)均采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人梁涌濤采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)董事會(huì)秘書付作奎采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　李雪斌、梁奮作為硅烷科技項(xiàng)目簽字保薦代表人，未能通過全面核查驗(yàn)證在申報(bào)前發(fā)現(xiàn)并處理前述會(huì)計(jì)錯(cuò)報(bào)事項(xiàng)，未能勤勉盡責(zé)，違反了《上市審核規(guī)則》第22條，《北京證券交易所證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱《保薦業(yè)務(wù)細(xì)則》)第4條、第5條的規(guī)定，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，北交所決定對(duì)李雪斌采取出具警示函的自律監(jiān)管措施；對(duì)梁奮采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　資料顯示，硅烷科技于2016年8月17日在新三板掛牌，主辦券商為中國(guó)銀河證券股份有限公司。

　　李雪斌的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀河證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，登記日期為2015年1月30日。梁奮的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀河證券股份有限公司，執(zhí)業(yè)崗位為保薦代表人，登記日期為2020年12月28日。相關(guān)規(guī)定：

　　《上市審核規(guī)則》第21條：發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，保證發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，依法作出并履行相關(guān)承諾，不得損害投資者合法權(quán)益。

　　前款規(guī)定的相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人不得指使或者協(xié)助發(fā)行人進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等違法違規(guī)行為。

　　《上市審核規(guī)則》第22條：保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解發(fā)行人經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行全面核查驗(yàn)證，對(duì)發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件獨(dú)立作出專業(yè)判斷，審慎作出保薦決定，并對(duì)招股說明書及其所出具的相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

　　《保薦業(yè)務(wù)細(xì)則》第4條：保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及本所業(yè)務(wù)規(guī)則，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、公正獨(dú)立，盡職開展保薦業(yè)務(wù)。

　　保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取任何不正當(dāng)利益。

　　《保薦業(yè)務(wù)細(xì)則》第5條：保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人開展保薦業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行盡職調(diào)查、輔導(dǎo)、內(nèi)部核查、制作和報(bào)送文件、信息披露、持續(xù)督導(dǎo)等各項(xiàng)職責(zé)，配合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))和本所的審核注冊(cè)及日常監(jiān)管工作。

　　以下為原文：

　　關(guān)于對(duì)河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施的決定

　　當(dāng)事人：

　　河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司，注冊(cè)地：河南省許昌市襄城縣煤焦化循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園。

　　孟國(guó)均，公司董事長(zhǎng)。

　　梁涌濤，公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

　　付作奎，公司董事會(huì)秘書。

　　經(jīng)查明，河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱硅烷科技、公司)存在以下違規(guī)事實(shí)：

　　硅烷科技公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件于2021年12月29日獲得受理。審核期間，公司于2022年5月9日披露《關(guān)于公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)2018年至2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及的會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行說明，并對(duì)2018年至2021年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了追溯調(diào)整。其中，2020年調(diào)減凈利潤(rùn)3,079,659.83元，調(diào)整前凈利潤(rùn)49,908,528.82元，調(diào)整后凈利潤(rùn)46,828,868.99元，調(diào)整比例-6.17%；2019年調(diào)減凈利潤(rùn)3,752,018.96，調(diào)整前凈利潤(rùn)19,469,829.17元，調(diào)整后凈利潤(rùn)15,717,810.21元，調(diào)整比例-19.27%；2018年調(diào)減凈利潤(rùn)937,015.96元，調(diào)整前凈利潤(rùn)7,545,112.26元，調(diào)整后6,608,096.30元，調(diào)整比例-12.42%。

　　硅烷科技上述行為，不符合發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的要求，違反了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第46號(hào)——北京證券交易所公司招股說明書》(以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》)第5條，《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《上市審核規(guī)則》)第20條的規(guī)定，構(gòu)成信息披露違規(guī)。

　　董事長(zhǎng)孟國(guó)均、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人梁涌濤、董事會(huì)秘書付作奎未能勤勉盡責(zé)，未能保證發(fā)行上市申請(qǐng)文件所披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反了《上市審核規(guī)則》第21條的規(guī)定，對(duì)上述事項(xiàng)負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，本所作出如下決定：

　　對(duì)硅烷科技采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)董事長(zhǎng)孟國(guó)均采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人梁涌濤采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)董事會(huì)秘書付作奎采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　特此提出警示如下：

　　你方應(yīng)當(dāng)充分重視上述問題，根據(jù)《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》《上市審核規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，保證發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡(jiǎn)明清晰、通俗易懂，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，杜絕上述問題再次發(fā)生。否則，本所將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

　　公司應(yīng)當(dāng)于收到本決定書之日起兩個(gè)交易日內(nèi)，在指定信息披露平臺(tái)公布收到本決定書的相關(guān)情況。

　　北京證券交易所監(jiān)管執(zhí)行部

　　2022年7月18日

　　關(guān)于對(duì)李雪斌、梁奮采取自律監(jiān)管措施的決定

　　當(dāng)事人：

　　李雪斌，河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司公開發(fā)行并上市項(xiàng)目簽字保薦代表人。

　　梁奮，河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司公開發(fā)行并上市項(xiàng)目簽字保薦代表人。

　　經(jīng)查明，你方在保薦河南硅烷科技發(fā)展股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱硅烷科技、公司)公開發(fā)行并上市過程中存在以下違規(guī)事實(shí)：

　　硅烷科技公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件于2021年12月29日獲得受理。審核期間，公司于2022年5月9日披露《關(guān)于公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正公告》，對(duì)2018年至2021年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中涉及的會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行說明，并對(duì)2018年至2021年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行了追溯調(diào)整。其中，2020年調(diào)減凈利潤(rùn)3,079,659.83元，調(diào)整前凈利潤(rùn)49,908,528.82元，調(diào)整后凈利潤(rùn)46,828,868.99元，調(diào)整比例-6.17%；2019年調(diào)減凈利潤(rùn)3,752,018.96，調(diào)整前凈利潤(rùn)19,469,829.17元，調(diào)整后凈利潤(rùn)15,717,810.21元，調(diào)整比例-19.27%；2018年調(diào)減凈利潤(rùn)937,015.96元，調(diào)整前凈利潤(rùn)7,545,112.26元，調(diào)整后6,608,096.30元，調(diào)整比例-12.42%。

　　李雪斌、梁奮，作為硅烷科技項(xiàng)目簽字保薦代表人，未能通過全面核查驗(yàn)證在申報(bào)前發(fā)現(xiàn)并處理前述會(huì)計(jì)錯(cuò)報(bào)事項(xiàng)，未能勤勉盡責(zé)，違反了《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《上市審核規(guī)則》)第22條，《北京證券交易所證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱《保薦業(yè)務(wù)細(xì)則》)第4條、第5條的規(guī)定，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)負(fù)有責(zé)任。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)及情節(jié)，根據(jù)《北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則》第十六條的規(guī)定，本所作出如下決定：

　　對(duì)李雪斌采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　對(duì)梁奮采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　特此提出警示如下：

　　你方應(yīng)當(dāng)充分重視上述問題，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上市審核規(guī)則》《保薦業(yè)務(wù)細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定，規(guī)范履行保薦職責(zé)，誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行全面核查驗(yàn)證，杜絕上述問題再次發(fā)生。否則，本所將進(jìn)一步采取自律監(jiān)管措施或給予紀(jì)律處分。

　　北京證券交易所監(jiān)管執(zhí)行部

　　2022年7月18日