鄭州捷安高科股份有限公司(簡稱“捷安高科”)13日在證監(jiān)會網(wǎng)站披露招股書，公司擬于創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行不超過2183.87萬股，擬募集資金2.60億元，將投資于軌道交通虛擬仿真實訓系統(tǒng)技術(shù)改造項目、研發(fā)中心項目以及安全作業(yè)仿真產(chǎn)業(yè)化項目。據(jù)了解，本次IPO捷安高科保薦機構(gòu)為民生證券。

　　公開資料顯示，捷安高科主要從事軌道交通、安全作業(yè)、船舶和軍工等領(lǐng)域計算機仿真實訓系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

　　2014-2016年和2017年1-3月，捷安高科分別實現(xiàn)營業(yè)收入為5443.11萬元、8747.82萬元、15968.53萬元、1147.41萬元，同期凈利潤分別是1375.05萬元、1918.48萬元、2903.01萬元和-843.71萬元。

　　據(jù)披露，捷安高科主營業(yè)務(wù)收入主要集中于軌道交通領(lǐng)域仿真系統(tǒng)，報告期各期，軌道交通業(yè)務(wù)收入占主營業(yè)務(wù)收入比例分別為84.83%、83.01%、88.75%和89.70%。捷安高科表示，公司產(chǎn)品對鐵路交通、城市軌道交通和相關(guān)院校市場的依賴性較強。近幾年公司積極拓展安全作業(yè)、船舶和軍工等新業(yè)務(wù)領(lǐng)域仿真產(chǎn)品需求，但新業(yè)務(wù)收入占比仍較低。

　　捷安高科享有政府補助和稅收優(yōu)惠。招股書顯示，各報告期內(nèi)，捷安高科獲得的政府補助分別為130.00萬元、42.40萬元、177.53萬元和25.00萬元。同期，捷安高科享受的稅收優(yōu)惠總額分別為609.48萬元、711.78萬元、1136.29萬元和29.48萬元。

　　中國網(wǎng)財經(jīng)記者還注意到，截至招股書簽署日，捷安高科有5家全資子公司和1家控股子公司，分別為北京申謀、北京嘉普、鄭州軍工、鄭州通曉、捷安銷售和鄭州捷碩。2017年1-3月，捷安銷售尚未開展經(jīng)營，其余5家子公司全部虧損。

　　捷安高科還在招股書中提示了公司租賃廠房被拆遷的風險。其表示，公司子公司鄭州捷碩所承租鄭州高新區(qū)西四環(huán)路399號院內(nèi)廠房的出租方生茂固態(tài)照明科技股份有限公司尚未就其出租廠房取得合法權(quán)屬證書，因此，存在因該等權(quán)屬瑕疵導致租賃廠房被拆遷從而導致鄭州捷碩無法繼續(xù)使用而必須搬遷的風險。

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，捷安高科控股股東、實際控制人為鄭樂觀、張安全，本次發(fā)行前，兩人合計持有2911.30萬股，合計持股比例為44.43%。 ：