溫州銀行營業(yè)收入和凈利潤已連續(xù)三年下降,IPO進(jìn)展緩慢又讓該行面臨“補血”壓力,資本充足率指標(biāo)與監(jiān)管紅線相距不遠(yuǎn)。

　　正在二度備戰(zhàn)IPO的溫州銀行,頭頂卻再度籠罩一層陰云。

　　8月22日晚間,據(jù)**溫州市紀(jì)委檢查委員會、溫州市監(jiān)察委員會官網(wǎng)公告,溫州銀行黨委委員、副董事長、行長吳華涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法,正在接受紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

　　公開信息顯示,吳華現(xiàn)年52歲,曾任中國人民銀行云和縣支行會計科科員、副科長,自1996年3月后一直在【交通銀行(601328)、股吧】體系任職長達(dá)14年之久。歷任交通銀行溫州分行財會處檢查輔導(dǎo)員至交行溫州分行黨委委員、副行長、紹興分行黨委委員、副行長。直至2010年4月調(diào)任溫州銀行任行長一職。也就是說,在被查之前,吳華已擔(dān)任溫州銀行行長超過9年。

　　據(jù)此前報道,吳華于8月19日下午3點就已被當(dāng)?shù)丶o(jì)委“滯留”,目前已被“雙規(guī)”。另有報道稱,同時被查的有四人,還包括溫州銀行原風(fēng)控部門主管、現(xiàn)任舟山支行行長黃良增等。

　　溫州銀行前身為溫州市商業(yè)銀行,成立于1998年12月,由29家城市信用社、6家金融服務(wù)社和8家營業(yè)處整合而成,通過7次增資擴股和股本結(jié)構(gòu)調(diào)整,注冊資本由成立初期的2.9億元增至29.63億元。

　　雖然地處經(jīng)濟發(fā)達(dá)區(qū)域,溫州銀行卻未表現(xiàn)出與此相匹配的經(jīng)營水平。在溫州未爆發(fā)民間借貸危機前,該行亦寂寂無名,近幾年受到關(guān)注卻是因為人事調(diào)整、IPO不順、遭受罰單等問題。

　　從財報數(shù)據(jù)來看,溫州銀行的經(jīng)營狀況并不樂觀。

　　盡管在備戰(zhàn)IPO,但該行的營業(yè)收入和凈利潤已連續(xù)三年下降。數(shù)據(jù)顯示,2016年、2017年、2018年,溫州銀行的營業(yè)收入分別為45.95億元,39.71億元、36.18億元,降幅分別為13.59%、8.89%。凈利潤從2016年的10.29億元降至2017年的9.02億元,2018年進(jìn)一步降至5.1億元,同比降幅為43.46%。

　　對于2018年凈利潤下滑原因,溫州銀行2018年年報解釋稱：“凈利潤下降的原因是投資收益同比下降。”

　　年報顯示,2018年溫州銀行實現(xiàn)投資收益0.69億元,而2017年這一數(shù)字為6.84億元。對該行投資收益貢獻(xiàn)最大的為應(yīng)收款類投資處置收益。2017年,該行應(yīng)收款類投資處置收益為5.84億元,占投資收益比重為85.38%；2018年,該項收益為0元。投資收益的下降應(yīng)與“非標(biāo)轉(zhuǎn)標(biāo)”有關(guān)。

　　據(jù)評級機構(gòu)聯(lián)合資信出具的2018年跟蹤評級報告,溫州銀行非標(biāo)產(chǎn)品的投資品種以資產(chǎn)管理計劃、信托產(chǎn)品和理財產(chǎn)品為主,上述投資資產(chǎn)全部納入應(yīng)收款項類投資科目下。數(shù)據(jù)顯示,2018年,溫州銀行證券投資資產(chǎn)總額774.38億元,其中非標(biāo)準(zhǔn)化債務(wù)融資工具投資余額為631.32億元,為溫州銀行持有的資產(chǎn)管理計劃和信托產(chǎn)品,在投資總額中的占比為63.63%。

　　《投資時報》研究員還發(fā)現(xiàn),在營業(yè)收入下滑的同時,該行營業(yè)外收支凈額表現(xiàn)為虧損,虧損額度為2840萬元。

　　溫州銀行資金面也相對緊張,2018年通過同業(yè)拆入資金46億元,而2017年并未拆入過資金。同時,該行去年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額表現(xiàn)為凈流出11.82億元。

　　資本充足方面,該行資本補充壓力較大,資本充足率同比有0.35個百分點的少許提升,但仍與10.5%的監(jiān)管紅線相距不遠(yuǎn)。一級資本充足率和核心一級資本充足率則同比下降0.11個百分點至8.7%,距離8.5%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)僅有0.2%的差距。這意味著該行急需補充核心一級資本,但I(xiàn)PO進(jìn)展緩慢讓該行面臨“補血”壓力。

　　資產(chǎn)質(zhì)量方面,該行2018年末不良貸款率為1.72%,同比上升0.28%；撥備覆蓋率同比下滑34.84個百分點至151.14%,而監(jiān)管紅線為150%。

　　溫州銀行股東結(jié)構(gòu)比較多元,容易產(chǎn)生風(fēng)險較高的關(guān)聯(lián)交易。

　　數(shù)據(jù)顯示,2018年末,在溫州銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)中,國有法人股占比26.74%,民營企業(yè)和自然人持股占比較高,且其股東中有幾家房地產(chǎn)公司。

　　據(jù)悉,2013年溫州銀行增資擴股,【新湖中寶(600208)、股吧】(600208.SH)、大自然房地產(chǎn)等8家企業(yè)以3.8元/股的價格入股。上述股東資格直到2014年全部完成審核,新湖中寶及關(guān)聯(lián)方哈爾濱高科技的合計持股比例達(dá)15.78%,為該行第一大股東。

　　截至2018年末,新湖中寶和哈爾濱高科技合計持有溫州銀行的股份比例為20%；其次,溫州市金融投資集團及其全資子公司溫州開發(fā)投資和溫州市財務(wù)開發(fā)公司合計持股10.53%；溫州銀行第五大股東大自然房地產(chǎn)和第七大股東三虎混凝土集團屬于關(guān)聯(lián)公司,合計持股8.95%。

　　年報信息顯示,2018年,溫州銀行全部關(guān)聯(lián)方交易金額為70.45億元,其中類信貸業(yè)務(wù)34.06億元,關(guān)聯(lián)度為37.92%；重大關(guān)聯(lián)交易融資金額54.77億元,分別為新湖中寶27.52億元、溫州市名城建設(shè)投資集團11.89億元、新明集團12.36億元、大自然房地產(chǎn)3億元。上述四家涉及關(guān)聯(lián)交易的股東主營業(yè)務(wù)均涉及房地產(chǎn)業(yè)。

　　該行去年單一客戶貸款集中度和單一客戶關(guān)聯(lián)度同比均大幅上升,分別上升2.9%、3.09%至8.39%、8.41%,這兩項指標(biāo)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)均為10%。

　　值得注意的是,今年7月,溫州銀行曾因關(guān)聯(lián)貸款管理不嚴(yán)而遭罰單。

　　7月2日和3日,銀保監(jiān)會溫州監(jiān)管分局網(wǎng)站接連披露了向溫州銀行及其下屬支行負(fù)責(zé)人開出的8筆罰單,處罰金額共計378萬元,同時取消該行一位高級管理人員兩年的任職資格。這8筆罰單的處罰決定日期同為6月24日。

　　溫州監(jiān)管分局處罰信息顯示,溫州銀行存在對主要股東、關(guān)聯(lián)方授信集中度管理嚴(yán)重不審慎；對關(guān)聯(lián)方融資業(yè)務(wù)管理不到位；對單一集團客戶授信余額管理嚴(yán)重不審慎；為企業(yè)收購商業(yè)銀行股權(quán)提供融資支持；虛增存貸款；以“明股實債”形式為房開企業(yè)提供用于繳納土地款的融資支持等6項違法違規(guī)事實,因而被溫州監(jiān)管分局罰款330萬元。

　　此外,其余的7張罰單所處罰的對象均為溫州銀行下屬支行的相關(guān)負(fù)責(zé)人,處罰原因則均為對所在支行“虛增存貸款”行為負(fù)主要責(zé)任,所涉及的支行分別為：溫州銀行鹿城支行、學(xué)院路支行、新城支行、得勝支行、勤奮支行、國鼎支行以及蒲鞋市支行。

　　財報數(shù)據(jù)顯示,在該行公司貸款和墊款行業(yè)分類中,房地產(chǎn)業(yè)的占比及排名逐年提升,2013年末占比僅為5.81%,2016年末提升至11.64%,2018年更以25.92%的占比成為該行在公司貸款和墊款的第一大行業(yè)。這一上升趨勢與其引入房地產(chǎn)股東的時間基本吻合。