6月12日盤前，上交所公告了對光大證券(601788)及對時任董事長薛峰等相關(guān)責(zé)任人的通報批評，主要因為光大證券在MPS項目踩雷事件后，未準(zhǔn)確預(yù)告公司業(yè)績。

　　MPS項目是公司下屬孫公司光大浸輝投資管理(上海) 有限公司擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的上海浸鑫投資咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)投資項目。

　　根據(jù)公開信息，2016年，光大浸輝聯(lián)合暴風(fēng)集團(tuán)下屬公司等設(shè)立浸鑫基金，規(guī)模共計52.03億元。浸鑫基金于同年5月以47億元的價格收購了英國體育版權(quán)巨頭MP&Silva Holdings S.A(簡稱“MPS公司”)65%股權(quán)。但此后MPS公司陷入經(jīng)營困境，最終在2018年被英國法院宣布破產(chǎn)清算。

　　上交所認(rèn)為，MPS項目涉及金額大、投資風(fēng)險高，屬于對公司財務(wù)報表可能產(chǎn)生重大影響的事項，光大證券及相關(guān)責(zé)任人理應(yīng)對該項目保持高度注意和持續(xù)關(guān)注。

　　踩雷MPS項目后，光大證券不斷受到此事影響，目前已經(jīng)計提了約30億元減值損失，并且在相關(guān)訴訟中被判決支付5.5億元，相關(guān)高管和責(zé)任人也已去職。

　　業(yè)績預(yù)告前后相差12億元

　　2019年1月26日，光大證券披露2018年年度業(yè)績預(yù)減公告，預(yù)計公司2018年全年歸屬于上市公司股東的凈利潤為13.47億元，同比減少16.69億元左右，同比下降約55.34%。同年3月20日，光大證券披露業(yè)績預(yù)告更正公告，預(yù)計2018年全年實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為1.03億元，同比下降96.6%。

　　光大證券業(yè)績預(yù)告更正的原因，是公司下屬孫公司光大浸輝投資管理(上海) 有限公司擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的上海浸鑫投資咨詢合伙企業(yè)(有限合伙)投資項目(簡稱MPS項目)出現(xiàn)風(fēng)險，未能按原計劃實現(xiàn)退出，光大證券相應(yīng)計提了大額預(yù)計負(fù)債和資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

　　2019年3月28日，光大證券披露2018年年度報告，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為1.03億元。

　　具體來看，光大證券2018年度更正后的業(yè)績與預(yù)告業(yè)績相比差異幅度達(dá)到92.33%，差異的絕對金額高達(dá)12億元。光大證券在業(yè)績預(yù)減公告中也未對可能導(dǎo)致變更的不確定事項進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險提示。同時，光大證券遲至2019年3月20日才發(fā)布業(yè)績預(yù)告更正公告。

　　上交所認(rèn)為，光大證券業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，差異絕對值金額巨大且未及時更正，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》有關(guān)規(guī)定。光大證券時任董事長薛峰作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，時任執(zhí)行總裁兼主管會計工作負(fù)責(zé)人周健男、時任獨立董事兼董事會審計委員會召集人徐經(jīng)長、時任董事會秘書朱勤未能勤勉盡責(zé)，對光大證券的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

　　上交所認(rèn)為異議理由不成立

　　對于上交所的處分，光大證券及相關(guān)責(zé)任人提出了異議理由。

　　光大證券認(rèn)為，造成本次業(yè)績差異的主要原因是公司下屬孫公司擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的MPS項目出現(xiàn)風(fēng)險。MPS項目交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，存在連環(huán)增信和兜底，不同利益方交織，法律責(zé)任復(fù)雜且存有爭議，核查事實存在較大難度。MPS項目合作方暴風(fēng)集團(tuán)負(fù)有回購義務(wù)，其實際控制人馮某承擔(dān)兜底責(zé)任，但差額補足函是否有效需得到司法確認(rèn)。

　　“公司時任董事長薛峰負(fù)有不可推卸的直接責(zé)任和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。鑒于業(yè)績預(yù)告及更正情況與MPS項目風(fēng)險事件密切相關(guān)，而周健男、朱勤、徐經(jīng)長與MPS項目風(fēng)險事件沒有直接關(guān)系，且在風(fēng)險暴露后及時審慎地履行了相關(guān)職責(zé)，降低了對市場造成的影響。”光大證券請求對與MPS項目風(fēng)險事件沒有直接關(guān)系的相關(guān)責(zé)任人予以減輕處分。

　　但是，光大證券時任董事長薛峰提出，鑒于MPS項目高度復(fù)雜、特殊和敏感，事態(tài)進(jìn)展存在非常大的不確定性及不可預(yù)測性，其作為時任公司董事長，已勤勉盡責(zé)地履行了相關(guān)職責(zé)。

　　值得關(guān)注的是，上述申辯意見均被上交所駁回。上交所認(rèn)為，光大證券及有關(guān)責(zé)任人關(guān)于MPS項目復(fù)雜、核查困難、被動分階段披露等異議理由均不成立。

　　最終，上交所對光大證券及時任董事長薛峰、時任執(zhí)行總裁兼主管會計工作負(fù)責(zé)人周健男、時任獨立董事兼董事會審計委員會召集人徐經(jīng)長、 時任董事會秘書朱勤予以通報批評。另外，上交所將對此通報證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。

　　MPS項目余波不斷

　　雖然MPS項目已經(jīng)過去兩年多，但是光大證券還在不斷為此事買單。

　　2020年5月12日，光大證券公告稱，孫公司光大浸輝收到上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會的裁決書，裁決被申請人光大浸輝支付申請人華瑞銀行投資本金4億元及相應(yīng)預(yù)期收益、律師費、仲裁費等相關(guān)費用。而在更早，光大浸輝收到上海國際仲裁中心裁決書，裁決被申請人光大浸輝、暴風(fēng)(天津)投資管理有限公司、上海群暢金融服務(wù)有限公司支付申請人深圳恒祥的投資本金1.5億元及相應(yīng)預(yù)期收益、律師費、仲裁費等相關(guān)費用。

　　光大證券還對踩雷MPS進(jìn)行了多次計提?！皬?018年到2019年都有進(jìn)行計提，涉及本金共33.5億元，加上利息是40多億元，目前大概計提了30億元，占比達(dá)到75%左右?！睂τ谙乱徊绞欠窭^續(xù)計提，光大證券相關(guān)負(fù)責(zé)人在2019年度股東會上表示，目前公司還在研究中。

　　除了巨額的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，MPS事件也讓光大證券經(jīng)歷了一系列高管變動。2019年4月，薛峰辭任光大證券董事長、董事職務(wù)，由黨委書記閆峻接替薛峰擔(dān)任公司董事長。2020年1月，中民投資本原董事長劉秋明新任光大證券總裁，原總裁周健男因個人原因辭職。另外，光大證券的首席風(fēng)險官、合規(guī)總監(jiān)、業(yè)務(wù)總監(jiān)和董事等多名高管也先后換人。

　　6月2日，光大證券董事長、執(zhí)行董事閆峻在2019年年度股東大會上回應(yīng)踩雷MPS項目稱，公司在此事中確實暴露了一些漏洞，有很多地方需要反思，目前已在加強風(fēng)控合規(guī)力度，包括調(diào)換分管高管、梳理部門體系、收攏授權(quán)、內(nèi)部加強合規(guī)工作等。