6日晚間，深交所向天廣中貿(mào)下發(fā)關注函，這已是兩天內(nèi)天廣中貿(mào)收到的第3封關注函。其中一封關于“延期披露2019年經(jīng)審計年度報告”，深交所表示，后續(xù)將采取相應監(jiān)管措施，另外兩封關注函均事關“持股5%以上股東簽署《戰(zhàn)略合作協(xié)議》”一事。

　　圖片來源：深交所

　　2020年5月5日，天廣中茂（002509）披露《關于持股5%以上股東簽署暨權(quán)益變動的提示性公告》《關于持股5%以上股東簽署的公告》《關于公司股東增持股份計劃的公告》，天廣中茂股東陳秀玉及其一致行動人陳文團與寧波銘澤投資管理有限公司(以下簡稱“銘澤投資”)簽署《表決權(quán)委托協(xié)議》，將其合計持有的公司42039萬股(占公司總股本的 16.87%)對應的股東權(quán)利委托給銘澤投資行使；銘澤投資為北京尚融資本管理有限公司(以下簡稱“尚融資本”)的全資子公司，陳秀玉、陳文團與尚融資本、銘澤投資簽署《戰(zhàn)略合作協(xié)議》，以解決公司的債務困境；尚融資本、銘澤投資及其關聯(lián)公司計劃未來6個月內(nèi)，擬以集中競價交易方式增持公司股票不低于總股本的1%。

　　深交所指出，天廣中茂股票交易價格已連續(xù)多個交易日低于面值，存在重大退市風險；本次表決權(quán)委托的期限存在重大不確定性，可因表決權(quán)委托當事人隨時協(xié)議解除或公司未能在5個月內(nèi)被法院裁定進入重整程序而解除。

　　5月5日，深交所向天廣中茂下發(fā)關注函，要求說明同時披露《表決權(quán)委托協(xié)議》、《戰(zhàn)略合作協(xié)議》以及增持公司股份計劃等信息，是否屬于濫用表決權(quán)委托、惡意拉抬股價以規(guī)避面值退市。并要求結(jié)合《證券法》第七十五條、《收購管理辦法》第七十四條的相關規(guī)定說明《表決權(quán)委托協(xié)議》中的委托期限、解除條件等條款是否合法合規(guī)，并充分提示本次表決權(quán)委托存在的重大不確定性。

　　深交所指出，陳秀玉及陳文團的表決權(quán)委托為無償、不可撤銷，請說明表決權(quán)委托無償?shù)脑蚣昂侠硇裕敬伪頉Q權(quán)委托是否存在其他未披露的對價或利益安排；表決權(quán)委托為不可撤銷是否與表決權(quán)委托期限及終止條件條款相矛盾。

　　深交所還指出，陳秀玉及陳文團表決權(quán)委托的詳細原因和目的，銘澤投資接受表決權(quán)委托前是否已對公司進行盡職調(diào)查，是否符合商業(yè)邏輯。

　　此外，深交所對尚融資本、銘澤投資及其關聯(lián)公司的履約保障能力表示高度關注。5日下發(fā)的關注函中，深交所指出，天廣中茂2019年預計虧損21.58億元至30.47億元，持續(xù)經(jīng)營能力存在較大不確定；公司存在“16天廣01”債務違約、多個銀行賬戶被凍結(jié)、大股東違規(guī)擔保等事項。深交所要求尚融資本及銘澤投資結(jié)合自身財務狀況、主要資產(chǎn)以及人才儲備等情況，說明是否具備相應的能力協(xié)助公司解決上述事項，并落實合作內(nèi)容。如是，請說明具體安排及時間表，并充分提示存在不確定性風險。

　　深交所還要求尚融資本及銘澤投資補充披露是否具備支付上述誠意金的履約能力，該誠意金的資金來源，是否存在融資計劃或安排，如是，請說明融資的具體金額、期限、借款利率、擔保等信息，并說明截至本關注函回函日誠意金的支付進度。請財務顧問進行核查并發(fā)表明確意見。

　　在6日的關注函中，深交所進一步要求天廣中茂補充披露尚融資本、銘澤投資的基本情況，包括主要資產(chǎn)、歷史沿革、控股股東和實際控制人的基本情況、主要財務指標，包括但不限于總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、凈利潤等；結(jié)合尚融資本、銘澤投資及其關聯(lián)公司的自有貨幣資金情況及可利用的融資渠道說明其是否具備支付上述誠意金、增持公司股份的資金實力，如存在融資計劃或安排，請披露詳細情況，并結(jié)合《收購管理辦法》第八十三條的規(guī)定說明資金提供方是否與尚融資本、銘澤投資及其關聯(lián)公司構(gòu)成一致行動人。

　　深交所還要求，結(jié)合天廣中茂部分銀行賬戶被凍結(jié)、違規(guī)擔保、貨幣資金、停工項目等情況，測算公司恢復流動性所需的資金額，并結(jié)合自身財務狀況說明履約保障能力；結(jié)合自身在相關領域的投資經(jīng)驗和所持產(chǎn)業(yè)狀況，以及在人才、技術、項目等方面的儲備情況，說明是否具備履行《戰(zhàn)略合作協(xié)議》相關內(nèi)容的能力。