近日，【錦龍股份(000712)、股吧】（000712）發(fā)布了一則公告，子公司中山證券因四項(xiàng)違規(guī)收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)深圳證監(jiān)局下發(fā)的監(jiān)督管理措施《事先告知書(shū)》。

　　據(jù)事先告知書(shū)顯示，經(jīng)查，深圳證監(jiān)局發(fā)現(xiàn)中山證券存在以下問(wèn)題：一是1名董事不具備高管任職資格，實(shí)際履行高管職責(zé)；二是未履行公司規(guī)定程序，擅自改變公司用章及合同管理審批流程；三是印章管理混亂，存在公司印章使用審批授權(quán)和流程不清晰、未嚴(yán)格執(zhí)行雙人保管要求、未完成審批流程即予用印等情形；四是未按規(guī)定向監(jiān)事會(huì)報(bào)告、人員薪酬管理不完善、關(guān)聯(lián)交易管理不到位等其他公司治理與內(nèi)部管理問(wèn)題。

　　按照相關(guān)規(guī)定，深圳證監(jiān)局?jǐn)M作出如下監(jiān)督管理措施決定：

　　1．責(zé)令中山證券限期改正。

　　2．責(zé)令暫停中山證券部分業(yè)務(wù)。在改正相關(guān)問(wèn)題并經(jīng)深圳證監(jiān)局檢查驗(yàn)收前，中山證券應(yīng)暫停新增資管產(chǎn)品備案，暫停新增資本消耗型業(yè)務(wù)（股票質(zhì)押式回購(gòu)、融資融券等），暫停以自有資金或資管資金與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行對(duì)手方交易，包括債券質(zhì)押式回購(gòu)交易等。暫停業(yè)務(wù)期間，中山證券應(yīng)保持董事會(huì)、管理層穩(wěn)定。

　　3．責(zé)令中山證券限制董事長(zhǎng)、管委會(huì)主任林炳城、總裁胡映璐、合規(guī)總監(jiān)袁玲領(lǐng)取2019年績(jī)效獎(jiǎng)金等基本工資以外的報(bào)酬等權(quán)利，已領(lǐng)取部分應(yīng)退回公司。

　　多名高管遭罰 總經(jīng)理上任不足一年公司已被罰兩次

　　另外，除了對(duì)公司的處罰以外，中山證券包括董事長(zhǎng)及上任不足一年的總經(jīng)理在內(nèi)的五名高管也各領(lǐng)罰單，其中孫學(xué)斌、黃元華被認(rèn)定為不適當(dāng)人選。

　　公告顯示，林炳城作為中山證券董事長(zhǎng)兼管委會(huì)主任、胡映璐作為中山證券總裁以及時(shí)任分管投行業(yè)務(wù)的高管、袁玲作為中山證券合規(guī)總監(jiān)，對(duì)于中山證券存在的問(wèn)題，負(fù)有責(zé)任。因此深圳證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)林炳城、胡映璐、袁玲作出公開(kāi)譴責(zé)及限制權(quán)利的監(jiān)督管理措施決定。

　　孫學(xué)斌作為管委會(huì)副主任兼辦公室主任，對(duì)于中山證券存在的問(wèn)題二和問(wèn)題三，負(fù)有責(zé)任。黃元華（管委會(huì)主任助理）未取得證券公司高級(jí)管理人員任職資格，但通過(guò)參與管委會(huì)決策實(shí)際履行高管職責(zé)，作為直接責(zé)任人員。深圳證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)孫學(xué)斌、黃元華作出認(rèn)定為不適當(dāng)人選的監(jiān)督管理措施決定。

　　值得注意的是，中山證券現(xiàn)任總裁胡映璐上任于2019年7月29日，至今不足一年。而本次將要下達(dá)的處罰已經(jīng)是胡映璐任期內(nèi)中山證券收到的第二次遭罰。早在2019年10月23日，深圳證監(jiān)局就曾因中山證券債券承銷項(xiàng)目違規(guī)對(duì)其出具了一封行政監(jiān)管措施決定書(shū)。

　　“王牌”業(yè)務(wù)屢屢違規(guī)受監(jiān)管 曾為空殼公司發(fā)債

　　據(jù)中山證券官網(wǎng)顯示，中山證券成立于1992年，注冊(cè)資本為17億元，總部位于廣東深圳，下設(shè)全資私募子公司深圳錦弘和富投資管理有限公司、全資另類投資子公司深圳錦弘劭暉投資有限公司；控股子公司上海大陸期貨有限公司；參股益民基金管理有限公司等金融平臺(tái)。廣東錦龍發(fā)展股份有限公司為大股東，持股比例為70.96%，第二大股東為【西部礦業(yè)(601168)、股吧】（601168）集團(tuán)有限公司持股比例為10.00%。

　　據(jù)錦龍股份披露的2019年年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)控股子公司中山證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入157,545.45萬(wàn)元，比上年同期增加34.73%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)23,561.68萬(wàn)元，比上年同期增加259.25%，營(yíng)收凈利雙雙大增。

　　值得注意的是，作為中山證券王牌業(yè)務(wù)的債券承銷業(yè)務(wù)又一次成功躋身行業(yè)前列。據(jù)公開(kāi)資料顯示，2019年，中山證券的公司債承銷金額同行業(yè)排名第9名，其中綠色債券數(shù)量排在行業(yè)第1名、金額排在行業(yè)第5名。

　　據(jù)了解，中山證券在過(guò)去幾年債券承銷發(fā)行量增長(zhǎng)迅猛，自2015年起連續(xù)多年承銷金額排名行業(yè)前十，但在快速發(fā)展的過(guò)程中，也暴露了內(nèi)部風(fēng)控管理細(xì)節(jié)上的問(wèn)題，此前因?yàn)閭袖N問(wèn)題多次領(lǐng)罰。

　　2019年10月，深圳證監(jiān)局對(duì)中山證券發(fā)出警示函。經(jīng)查，中山證券部分債券承銷項(xiàng)目存在盡職調(diào)查不充分、內(nèi)核環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)、防范利益沖突管理機(jī)制不到位、工作底稿留痕不完善等情形、部分項(xiàng)目存在監(jiān)督檢查基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流不到位的情形。

　　2018年4月，因在億陽(yáng)集團(tuán)股份有限公司2016年發(fā)行的4只債券承銷及受托管理過(guò)程中，存在盡職調(diào)查不全面、受托管理不到位等情況，黑龍江證監(jiān)局向中山證券出具了警示函。

　　另外去年中山證券還曾因?yàn)榭諝す景l(fā)債引發(fā)市場(chǎng)熱議。

　　據(jù)中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)2019年5月的一份判決書(shū)顯示，江蘇北極皓天科技有限公司曾通過(guò)偽造財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，于2013年成功發(fā)行過(guò)一只9400萬(wàn)元私募債，債券到期后違約。中山證券作為承銷商，因未盡到盡職調(diào)查也被債權(quán)人告上法院。

　　而據(jù)了解，北極皓天是一家由于廠房沒(méi)建好、沒(méi)投產(chǎn)，至今一直處于關(guān)停狀態(tài)下的“空殼企業(yè)”，卻通過(guò)層層操作，成功靠欺騙手段在交易所備案并發(fā)行了9400萬(wàn)元私募債，作為負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的承銷商中山證券卻表示，一直蒙在鼓里，并不知道這家企業(yè)偽造了審計(jì)報(bào)告和納稅證明。

　　公司內(nèi)部管理混亂，問(wèn)題頻現(xiàn)，王牌業(yè)務(wù)的債券承銷也屢現(xiàn)違規(guī)，由此來(lái)看中山證券要解決內(nèi)控和合規(guī)方面的問(wèn)題尚任重道遠(yuǎn)，還需努力。希望此次深圳證監(jiān)局的處罰能夠多少令中山證券警醒，停下狂奔的腳步，正視自身出現(xiàn)的問(wèn)題。