9月7日，攀鋼釩鈦(000629.SZ)公布，公司擬以支付現(xiàn)金方式購買公司控股股東攀鋼集團(tuán)有限公司(“攀鋼集團(tuán)”)下屬攀鋼集團(tuán)西昌鋼釩有限公司(“西昌鋼釩”)持有的攀鋼集團(tuán)西昌釩制品科技有限公司(“西昌釩制品”或“標(biāo)的公司”)100%股權(quán)。

　　此次交易參考北京天健興業(yè)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司擬現(xiàn)金收購攀鋼集團(tuán)西昌鋼釩有限公司持有的100%攀鋼集團(tuán)西昌釩制品科技有限公司股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(天興評(píng)報(bào)字(2021)第 1419號(hào))作為定價(jià)依據(jù)，經(jīng)鞍鋼集團(tuán)有限公司(“鞍鋼集團(tuán)”)備案，并經(jīng)交易雙方協(xié)商確定標(biāo)的公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為461118.35萬元。

　　標(biāo)的公司主營釩產(chǎn)品加工生產(chǎn)業(yè)務(wù)，其依托西昌鋼釩的釩渣原料優(yōu)勢，采用國內(nèi)自創(chuàng)的鈣化焙燒工藝生產(chǎn)片釩，產(chǎn)品包括V2O5、FeV50和FeV80 等。 標(biāo)的公司釩產(chǎn)品直接客戶為上市公司銷售平臺(tái)，客戶相對(duì)穩(wěn)定且集中，主要原因系標(biāo)的公司產(chǎn)品統(tǒng)一在上市公司銷售平臺(tái)銷售，其產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)了最終銷售。

　　承諾，標(biāo)的公司于2021年度、2022年度、2023年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表口徑下歸屬于母公司的凈利潤(以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為準(zhǔn))，分別不低于35447.31萬元、39393.05萬元、40279.72萬元。

　　標(biāo)的公司主營業(yè)務(wù)為釩產(chǎn)品生產(chǎn)加工業(yè)務(wù)，與公司存在同業(yè)競爭問題。2016 年公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時(shí)，鞍鋼集團(tuán)、攀鋼集團(tuán)分別出具了《關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾函》：“西昌鋼釩釩產(chǎn)品業(yè)務(wù)仍處于虧損狀態(tài)，短期內(nèi)暫不具備注入上市公司的條件，尚需進(jìn)一步培育。為解決西昌鋼釩與攀鋼釩鈦潛在的同業(yè)競爭，公司計(jì)劃在西昌鋼釩的釩產(chǎn)品生產(chǎn)加工業(yè)務(wù)連續(xù)三年盈利、具備注入上市公司條件(包括但不限于產(chǎn)權(quán)清晰、資產(chǎn)合規(guī)完整、符合有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等)一年內(nèi)，以公允價(jià)格將西昌鋼釩的釩產(chǎn)品生產(chǎn)加工業(yè)務(wù)注入攀鋼釩鈦”。 此次交易完成后，公司與西昌鋼釩之間的同業(yè)競爭情況將會(huì)消除。

　　此次交易注入的釩產(chǎn)品加工業(yè)務(wù)資質(zhì)優(yōu)良，盈利能力和發(fā)展前景良好。此次交易完成后，公司在釩產(chǎn)品的市場領(lǐng)先優(yōu)勢將進(jìn)一步擴(kuò)大，規(guī)模效應(yīng)更加顯著，資產(chǎn)體量和盈利質(zhì)量將得到顯著提升。根據(jù)信永中和出具的《攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司備考審閱報(bào)告》(XYZH/2021BJAA150992)，此次交易完成后，公司2020年及2021年1-6 月的基本每股收益將從0.0262元/股、0.0591元/股分別提高至備考口徑下的0.0443元/股、0.0803元/股，歸屬于上市公司股東的每股收益得到提升，公司的盈利能力將進(jìn)一步增強(qiáng)。