本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　2021年11月22日，【西部黃金(601069)、股吧】股份有限公司（以下簡稱“西部黃金”、“上市公司”和“公司”）召開第四屆董事會第十四次會議、第四屆監(jiān)事會第十三次會議，審議通過了《關(guān)于〈西部黃金股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案〉及其摘要的議案》等相關(guān)議案并進(jìn)行公告。

　　2021年12月8日，公司收到上海證券交易所《關(guān)于對西部黃金股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案信息披露的問詢函》（上證公函[2021]2965號）（以下簡稱“《問詢函》”），具體內(nèi)容詳見公司于2021年12月9日公告的《西部黃金股份有限公司關(guān)于收到上海證券交易所〈關(guān)于對西部黃金股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案信息披露的問詢函〉》（公告編號：2021-078）。根據(jù)《問詢函》的相關(guān)要求，公司及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對有關(guān)問題進(jìn)行了積極認(rèn)真的核查、分析和研究，根據(jù)《問詢函》對《西部黃金股份有限公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》進(jìn)行了補(bǔ)充、修改和完善，主要修訂情況具體如下：

　　1、在預(yù)案“第一節(jié)本次交易概況”之“五、公司重啟收購的原因與前次重組交易推進(jìn)障礙消除情況”中對前次收購失敗后，公司重啟收購的原因，本次交易的必要性和合理性，本次交易決策是否審慎，前述交易推進(jìn)障礙是否消除進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　2、在預(yù)案“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“一、科邦錳業(yè)”、“二、百源豐與“三、蒙新天霸”之“（四）結(jié)合控股股東收購百源豐、科邦錳業(yè)控股權(quán)的情況，標(biāo)的資產(chǎn)歷年歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資的情況、作價(jià)、評估情況，與本次交易作價(jià)是否產(chǎn)生較大差異，以及差異合理性”中對標(biāo)的資產(chǎn)歷年歷次股權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資的情況、作價(jià)、評估情況，與本次交易作價(jià)是否產(chǎn)生較大差異，以及差異合理性進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　3、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“六、控股股東獲得標(biāo)的控制權(quán)后，轉(zhuǎn)手賣予上市公司的原因及合理性”中對控股股東獲得標(biāo)的控制權(quán)后，轉(zhuǎn)手賣予上市公司的原因及合理性，交易作價(jià)是否公允，是否存在利益輸送的情形進(jìn)行了補(bǔ)充披露。

　　4、在預(yù)案“第三節(jié) 交易對方基本情況”之“三、交易對方相關(guān)取得標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)益情況及其鎖定期”中對交易對方相關(guān)取得標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)益的時(shí)間、出資方式、資金來源、認(rèn)繳出資是否已實(shí)繳到位、是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及是否存在股份代持與結(jié)合交易對方對標(biāo)的公司持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間，說明各交易對方的具體鎖定期安排，是否符合相關(guān)規(guī)定進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　5、在預(yù)案“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“一、科邦錳業(yè)”、“二、百源豐與“三、蒙新天霸”之“（三）歷史沿革”與“（五）報(bào)告期內(nèi)是否新引入股東或存在增資安排”中對標(biāo)的公司的歷史沿革，包括歷次股權(quán)變動及增資情況，報(bào)告期內(nèi)是否新引入股東或存在增資安排，如有請?jiān)敿?xì)說明變動原因、定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)關(guān)系、是否存在潛在安排或約定進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　6、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“七、黃金與錳礦之間的協(xié)同作用及本次交易后的具體整合安排”中對黃金和錳礦業(yè)務(wù)之間在開采冶煉、技術(shù)設(shè)備、采購銷售等方面如何產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)，并量化披露在能耗、成本、銷售方面的協(xié)同效應(yīng)預(yù)計(jì)情況；充分說明本次交易后的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式，披露具體整合安排進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　7、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“八、標(biāo)的資產(chǎn)持續(xù)盈利能力分析”中對結(jié)合錳礦近幾年的市場價(jià)格波動情況，說明公司是否在錳業(yè)價(jià)格上行期收購資產(chǎn)，充分披露未來價(jià)格波動和下滑風(fēng)險(xiǎn)，說明標(biāo)的資產(chǎn)是否具備持續(xù)盈利能力，是否符合重大資產(chǎn)重組相關(guān)條件進(jìn)行了補(bǔ)充披露；并在“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”之“二、交易標(biāo)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”之“（一）標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)品價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn)”和“第八節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素”之“二、交易標(biāo)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”之“（一）標(biāo)的資產(chǎn)產(chǎn)品價(jià)格波動的風(fēng)險(xiǎn)”對未來價(jià)格波動和下滑風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　8、在預(yù)案“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“一、科邦錳業(yè)”、“二、百源豐與“三、蒙新天霸”之“（九）前五大客戶情況及關(guān)聯(lián)交易情況”中對三項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)前五大主要客戶情況，最近兩年又一期的關(guān)聯(lián)交易情況、占比，并與市場價(jià)比照說明關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公允性進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　9、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“九、本次交易是否符合重組辦法相關(guān)規(guī)定”中對說明最近兩年及一期重組標(biāo)的公司與宏發(fā)鐵合金間所發(fā)生的交易金額，并說明本次交易是否符合重組辦法中關(guān)于“有利于上市公司減少關(guān)聯(lián)交易”的相關(guān)規(guī)定；標(biāo)的資產(chǎn)在業(yè)務(wù)、資源、技術(shù)上是否重大依賴于楊生榮及其關(guān)聯(lián)人，標(biāo)的資產(chǎn)是否具備獨(dú)立性，是否符合重大資產(chǎn)重組相關(guān)條件；結(jié)合上述情況，說明上市公司對標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)施控制的具體措施和安排，上市公司能否實(shí)際控制三項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)，是否存在失控風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　10、在預(yù)案“第三節(jié) 交易對方基本情況”之“四、交易對方所持標(biāo)的資產(chǎn)股權(quán)質(zhì)押情況以及交易對方與標(biāo)的公司資金往來及擔(dān)保情況”中對標(biāo)的資產(chǎn)上述股權(quán)質(zhì)押的具體原因、交易背景及資金用途；結(jié)合交易對方的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、償債能力等情況，說明解除標(biāo)的資產(chǎn)股權(quán)質(zhì)押的具體進(jìn)度安排，是否存在重大不確定性以及對本次交易的影響；除上述情況外，三項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)是否存在其他權(quán)利受限情況，標(biāo)的資產(chǎn)與交易對方之間的資金往來及擔(dān)保情況，是否存在非經(jīng)營性資金占用或關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況，并說明解決措施和預(yù)計(jì)時(shí)間進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　11、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“九、本次交易是否符合重組辦法相關(guān)規(guī)定”中對科邦錳業(yè)歷史業(yè)績波動較大，蒙新天霸報(bào)告期內(nèi)業(yè)績均虧損，請說明三項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)是否具備可持續(xù)盈利能力，是否符合重大資產(chǎn)重組注入上市公司的條件；三項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營活動現(xiàn)金流情況，說明其與各期凈利潤是否匹配，并說明原因及合理性；三項(xiàng)目標(biāo)的資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率均處于較高水平，請說明具體負(fù)債結(jié)構(gòu)和形成原因，本次交易是否有利于改善上市公司財(cái)務(wù)狀況，是否符合重大資產(chǎn)重組條件進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　12、在預(yù)案“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之 “二、百源豐與“三、蒙新天霸”之“（十）礦業(yè)權(quán)相關(guān)情況”中對取得上述采礦權(quán)、探礦權(quán)的具體過程、方式、價(jià)格及相關(guān)權(quán)利的有效期；說明各項(xiàng)標(biāo)的資產(chǎn)可采儲量、品位、年產(chǎn)量、資源剩余可開采年限、復(fù)墾投入等，披露相關(guān)資源儲量的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并說明標(biāo)的資產(chǎn)探礦權(quán)轉(zhuǎn)采礦權(quán)的可實(shí)現(xiàn)性以及是否存在實(shí)質(zhì)性障礙進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　13、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“八、標(biāo)的資產(chǎn)持續(xù)盈利能力分析”中對結(jié)合報(bào)告期內(nèi)錳業(yè)大宗價(jià)格的波動情況，說明公司抵御未來價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施，標(biāo)的資產(chǎn)是否具備持續(xù)盈利能力進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　14、在預(yù)案“第一節(jié) 本次交易概況”之“十、上市公司和標(biāo)的公司是否存在房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營相關(guān)資產(chǎn)或業(yè)務(wù)”中對請公司自查并補(bǔ)充披露本次交易標(biāo)的資產(chǎn)體內(nèi)和上市公司體內(nèi)是否存在房地產(chǎn)開發(fā)和經(jīng)營相關(guān)資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，披露相應(yīng)規(guī)模占比，公司擬采取的解決措施和時(shí)間進(jìn)行了補(bǔ)充披露；

　　15、在預(yù)案“重大事項(xiàng)提示”之“五、募集配套資金”與“第六節(jié) 本次交易發(fā)行股份情況”之“二、募集配套金”之“（八）配募失敗，對標(biāo)的資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)的影響及相關(guān)措施”中對標(biāo)的公司在建項(xiàng)目的具體情況及資金需求情況，若配募失敗，對項(xiàng)目建設(shè)的影響及相關(guān)措施進(jìn)行了補(bǔ)充披露。

　　16、在預(yù)案“第四節(jié) 標(biāo)的公司基本情況”之“一、科邦錳業(yè)”之“（六）科邦錳業(yè)下屬子公司、分公司情況”中對科邦錳業(yè)新增子公司進(jìn)行了補(bǔ)充披露。

　　17、在預(yù)案“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”之“一、與本次交易相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)”與“第八節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素“之“一、與本次交易相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)”中對涉房業(yè)務(wù)剝離進(jìn)度不及預(yù)期可能對重組審核構(gòu)成影響的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。

　　18、預(yù)案中所引用的標(biāo)的公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系依據(jù)會計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告初稿編制，可能與重組預(yù)案披露和重組草案存在一定差異，最終財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以經(jīng)會計(jì)師審計(jì)并最終出具的審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。

　　特此公告。

　　西部黃金股份有限公司董事會

　　2022年1月5日