證監(jiān)會26日公布，對金徽酒股份有限公司及其首發(fā)保薦機構(gòu)國泰君安股份有限公司、簽字保薦代表人采取了行政監(jiān)管措施，同時對相關(guān)律師事務所、會計師事務所負責人、簽字律師和會計師進行了約談提醒。今年以來，證監(jiān)會對中介機構(gòu)的監(jiān)督執(zhí)法持續(xù)加強，先后有多家保薦機構(gòu)、法務機構(gòu)、審計評估機構(gòu)被立案調(diào)查，顯示出證券市場法制化建設(shè)加快。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，在適應市場發(fā)展需要、培育自我完善功能的基礎(chǔ)上，監(jiān)管層在減少事前行政審批的同時，不斷加強事中事后的執(zhí)法監(jiān)督，從提高監(jiān)管效率的角度來看，有利于全面維護市場“三公”原則和深入保護投資者的利益。預計隨著資本市場改革的深化和“依法監(jiān)管、從嚴監(jiān)管、全面監(jiān)管”理念的深入踐行，監(jiān)管層對中介機構(gòu)的事中事后監(jiān)管會持續(xù)加強。

　　違法中介機構(gòu)難逃懲處

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍26日介紹，金徽酒在招股說明書中承諾首次公開發(fā)行股票前滾存的未分配利潤歸新老股東共享，卻在封卷之后擅自發(fā)放分紅高達5880萬元。對此，金徽酒和保薦機構(gòu)國泰君安均被采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，相關(guān)律師事務所、會計師事務所負責人、簽字律師和會計師被約談提醒。

　　值得注意的是，保薦代表人郝彥輝、張斌被采取“6個月不受理相關(guān)保薦代表人具體負責的推薦”的行政監(jiān)管措施。業(yè)內(nèi)人士表示，對相關(guān)保薦代表人的深入追責強化了監(jiān)管震懾作用。

　　張曉軍指出，發(fā)行人是信息披露第一責任人，申請文件一經(jīng)申報，即對相關(guān)信息的真實、準確、完整承擔法律責任，如發(fā)生應予披露事項，應向證監(jiān)會書面報告，不得擅自改動已提交文件。中介機構(gòu)應履職盡責、審慎核查，確保出具的專業(yè)意見真實、準確、完整。

　　2016年以來，證監(jiān)會重拳出擊，對違法違規(guī)中介機構(gòu)加強事中事后問責。5月份，證監(jiān)會首次集中專門對審計評估機構(gòu)采取稽查執(zhí)法行動，被立案稽查的有六家審計和評估機構(gòu)，其中包括三家會計師事務所和三家資產(chǎn)評估公司。據(jù)悉，少數(shù)審計評估機構(gòu)在執(zhí)業(yè)過程中不能勤勉盡責，一是獨立性缺失，二是執(zhí)行準則不到位，三是執(zhí)業(yè)懷疑不足，四是執(zhí)業(yè)判斷不合理。

　　國泰君安被采取行政監(jiān)管措施，只是券商行業(yè)監(jiān)管加強的一個縮影。今年以來，先后有興業(yè)證券、西南證券、中德證券被立案調(diào)查，相關(guān)保薦業(yè)務均被暫停。此外，海通證券、國信證券、廣發(fā)證券、華泰證券等7家公司分別因經(jīng)紀業(yè)務、兩融業(yè)務和新股發(fā)行保薦業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，導致其評級與去年相比出現(xiàn)不同程度的下降。