深交所對(duì)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《首發(fā)審核規(guī)則》）進(jìn)行了修訂，并自發(fā)布之日起施行。主要修訂內(nèi)容一是從行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、核心技術(shù)工藝、行業(yè)趨勢(shì)、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定和轉(zhuǎn)型升級(jí)等方面，進(jìn)一步明確發(fā)行人、保薦人對(duì)主板定位進(jìn)行評(píng)估、判斷的具體要求。二是壓實(shí)發(fā)行人及“關(guān)鍵少數(shù)”責(zé)任。明確發(fā)行人應(yīng)保證相關(guān)信息披露準(zhǔn)確真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力；發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等“關(guān)鍵少數(shù)”應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)誠(chéng)信自律法治意識(shí)，協(xié)調(diào)完善公司治理和健全內(nèi)部控制制度，按規(guī)定接受內(nèi)部控制審計(jì)。三是壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。把防范財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行擺在發(fā)行審核更加突出的位置，明確保薦人應(yīng)當(dāng)從投資者利益出發(fā)，健全內(nèi)部決策和責(zé)任機(jī)制，充分運(yùn)用資金流水核查、客戶供應(yīng)商穿透核查、現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)等方式，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)符合真實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況，切實(shí)防范財(cái)務(wù)造假；明確審核重點(diǎn)關(guān)注保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)資金流水、客戶供應(yīng)商穿透等方面的核查依據(jù)是否充分、現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)方式是否合理合規(guī)。四是拓展現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)適用范圍。明確本所可通過(guò)抽取一定比例的方式對(duì)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)；明確發(fā)生重大會(huì)后事項(xiàng)的情況下，本所可以根據(jù)需要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。五是完善終止審核情形。明確信息披露質(zhì)量存在明顯瑕疵，嚴(yán)重影響投資者理解或者本所審核，以及發(fā)行人不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策或者板塊定位的，本所依規(guī)作出終止發(fā)行上市審核的決定。六是強(qiáng)化自律監(jiān)管手段。增加中介機(jī)構(gòu)組織、指使、配合發(fā)行人從事違規(guī)行為的處分依據(jù)；加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)行為的處分力度，將對(duì)中介機(jī)構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人員暫不受理文件的期限上限提高至5年；將存在累計(jì)兩次不予受理情形的保薦人申報(bào)間隔期由3個(gè)月延長(zhǎng)至6個(gè)月，新增規(guī)定現(xiàn)場(chǎng)檢查、督導(dǎo)情形下主動(dòng)撤回的申報(bào)間隔期為6個(gè)月。