7月3日電 證監(jiān)會官網(wǎng)3日發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法(試行)》》(以下簡稱《科創(chuàng)板再融資辦法》)，明確了募集資金用途、發(fā)行上市審核和注冊程序、信息披露要求等。

　　《科創(chuàng)板再融資辦法》規(guī)范了募集資金用途。募集資金應(yīng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及土地環(huán)保法規(guī)要求。募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。此外，發(fā)行可轉(zhuǎn)債的募集資金不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。

　　《科創(chuàng)板再融資辦法》優(yōu)化了發(fā)行上市審核和注冊程序。一是上市公司發(fā)行證券應(yīng)經(jīng)董事會、股東大會決議，并明確了具體決議事項內(nèi)容。二是最大限度壓縮審核和注冊期限。交易所審核期限為二個月，證監(jiān)會注冊期限為十五個工作日。三是對于“小額快速”融資設(shè)置簡易程序，交易所在二個工作日內(nèi)受理，三個工作日內(nèi)作出審核意見，證監(jiān)會在三個工作日內(nèi)作出是否注 冊的決定。

　　《科創(chuàng)板再融資辦法》提出了更加嚴(yán)格的信息披露要求。一是規(guī)定上市公司應(yīng)當(dāng)以投資者投資決策需求為導(dǎo)向，真實準(zhǔn)確完整地披露信息。信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　二是明確上市公司及其董監(jiān)高、控股股東、實際控制人，以及保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)人員在信息披露方面的義務(wù)和責(zé)任。

　　三是針對科創(chuàng)板公司特點，要求有針對性地披露行業(yè)特點、業(yè)務(wù)模式、公司治理等內(nèi)容，充分披露科研水平、科研人員、科研資金投入等信息，充分揭示有關(guān)風(fēng)險。

　　四是根據(jù)《證券法》修訂情況，進一步完善了向特定對象發(fā)行的信息披露要求。規(guī)定證券發(fā)行申請注冊后、公開發(fā)行前，上市公司應(yīng)當(dāng)公開公司募集文件供公眾查閱。(中新經(jīng)緯APP)